关于2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告
——2007年 12月19日在钟楼区第十四届人民代表大会第一次会议上
财政局局长 何 琴
各位代表：
我受区人民政府的委托，向大会报告全区2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年全区财政预算执行情况
2007年，在区委、区政府的正确领导下，全区各级财政部门以科学发展观为统领，紧紧围绕区八届党代会提出的目标和任务，积极履行财政职能，财政预算执行情况良好，为经济社会又好又快发展起到了积极推动作用。
区十三届人大五次会议通过的2007年全区财政收入计划为27.36亿元，其中：地方一般预算收入为14.12亿元。全年预计完成财政收入27.95亿元，完成年度计划的102.16%，同口径比上年收入实绩增长27.33%，增加6亿元，其中：地方一般预算收入预计完成14.34亿元，完成年度计划的101.56%（完成市下达计划的105.91%），同口径比上年收入实绩增长24.70%，增加2.84亿元。
在全区预计完成的地方一般预算收入构成中，增值税预计完成27926万元，同口径比上年实绩增长23.61%；营业税预计完成52160万元，同口径比上年实绩增长14.15%；企业所得税预计完成25312万元，同口径比上年实绩增长75.97%；个人所得税预计完成8914万元，同口径比上年实绩增长62.40%；纳入预算管理的行政事业性收费预计完成887万元。在全区完成的财政收入中，开发区预计完成71584万元，同口径比上年实绩增长32.97%。
区十三届人大五次会议通过的2007年全区财政支出预算为52596万元，由于省市下达专项经费、因各种政策性增支追加预算、开发区及涉农街道增收而形成的体制财力支出等因素，全区财政支出预算调整为76238万元。2007年全区财政实际支出预计完成76230万元，完成调整后预算支出的99.99%，比上年决算支出增长11.53%，增支7888万元。其中：区本级预算支出预计完成31192万元，完成调整后预算支出的99.97%；开发区预算支出预计完成34800万元，完成调整后预算支出的100%；涉农街道预算支出预计完成10238万元，完成调整后预算支出的100%。
区本级主要支出项目执行情况是：
城维费支出4448万元；
科技支出893万元；
农林水支出369万元；
教育支出6270万元；
抚恤社救和社会保障支出2267万元；
行政管理费支出5034万元；
公检法司支出3094万元；
医疗卫生支出1112万元。
根据全区财政预算的执行情况，2007年预计结算可用财力为 76244万元，调整后预算支出为76238万元，实际决算支出预计为76230万元，全区财政实现了当年收支平衡。
以上是2007年全区财政预算执行初步情况，由于尚未办理财政决算，与最终执行结果还可能存在一定的差异，待财政决算编成后专题向区十四届人大常委会汇报。
为确保财政预算任务的完成，全区各级财政部门，围绕区委、区政府中心工作，加强收入征管，深化改革，规范管理，加快公共财政制度建设，各项工作取得新的进展。
（一）以保发展、优服务为主线，促进经济又好又快发展。
2007年，在贯彻稳健财政政策过程中，全区各级财政部门认真贯彻落实区委、区政府支持经济发展的各项政策，支持加快结构调整，促进发展方式转变，增强自主创新和科技创新能力，培育经济发展新优势，继续用足用好国家和省市扶持经济发展的各项财税优惠政策，完善落实财税扶持措施，努力促进全区经济又好又快发展。一是充分发挥科技三项费用、技改贴息等各类专项资金的作用，积极扶持和培育大企业、大集团做强、做优，努力壮大支柱财源。2007年全区安排支持企业发展各类专项资金达2306万元，其中：科技发展资金2200万元，比上年增长111.13%，增加1158万元；新安排企业贴息资金106万元。二是支持开放型经济和现代服务业发展，巩固重点税源。安排招商及奖励经费804万元，大力支持招商引资和产学研对接活动；争取和安排服务业发展专项资金850万元，促进中心城区商贸商务、凌家塘市场物流和钟楼开发区服务外包三大现代服务业集聚区发展。2007年外商投资企业税收占全区总税收收入的比重达22.03%；现代服务业税收占全区总税收收入的比重达42.91%。三是支持民营经济和中小企业发展，培育新兴财源。争取和安排扶持民营经济和中小企业发展专项资金1756万元，为民营经济和中小企业发展营造宽松的政策环境。四是支持开发区园区建设，提升主要财源。利用财税政策杠杆，促进省级生态工业园建设；积极帮助开发区扩大融资渠道，保障园区建设项目顺利推进。
（二）以抓征管、促增收为根本，保持财政收入稳定增长。
2007年，全区经济保持了增长速度较快、效益较好的态势。在此基础上，全区各级财税部门坚持依法征管，全力以赴抓好收入征收工作。一是完善征收机关依法征管质量考核办法，促进加强税收征管，应收尽收。二是强化征管措施，做好“增收”文章。实行精细化管理，做好分税种、分行业和重点税源企业的收入动态分析和预测，加强跟踪服务，把握进度，为领导科学决策提供准确完整的依据。三是公平税负，增强依法纳税、护税意识。加强在服务行业推行防伪有奖发票、以票控税等宣传发动工作，增强社会各界的纳税、护税意识。继续推进零星税收委托街道征管工作，调动了街道的协管积极性，确保了零星税收及时入库。四是加大对部分行政性收费和政府性基金的预算管理力度，促进预算收入的完整。
（三）以保重点、推和谐为目标，加大社会事业投入力度。
加大“三农”投入，积极支持新农村建设。继续按照“四个高于”的要求，积极筹措农村建设资金。2007年预算安排支农资金456万元，比上年增加167万元，增长57.79%，高于财政一般预算支出增幅。安排了资金6万元，做好粮食直补和综合补贴发放工作；积极搭建财政涉农补贴“一折通”平台，确保财政涉农补贴资金足额发放到农户的手中，并启动中国农民网建设，加强补贴管理。
坚持以人为本的理财观，落实惠民政策，提高社会保障水平。一是进一步完善困难群众救助体系，筑牢城乡低保安全网。继续做好城乡低收入群体的救助工作，及时调整标准，累计将1422万元低保资金及时发放到6293人手中，让特困人群充分感受到了党和政府的温暖。安排专项资金401万元，建立了惠及城镇老年居民和少年儿童的城镇居民基本医疗保险制度，全面落实“知青半家户”和六十年代精简下放等城镇困难老年居民的养老补贴，实施了对养老福利机构、居家养老服务组织、困难和特殊老人群体的补贴。落实失地农民“土地换社保”制度，安排被征地农民基本生活保障资金7499万元，享受保障对象2.6万人。积极支持就业再就业工作和社会保障体系建设。2007年财政社会保障和就业支出20940万元，确保企业养老金、失业保险金、最低生活保障金和再就业补助资金等及时足额发放。二是完善新型农村合作医疗。全年财政共补贴323万元，完善和提高合作医疗住院和门诊补偿标准、补偿比例，扩大补偿范围，并积极实施合作医疗救助工作。2007年农村合作医疗参保标准由原来的每人每年100元提高到每人每年130元，全区农民参保率达到100%。从制度和机制上缓解了农民群众“因病致贫、因病返贫”的问题。三是提高农村“五保供养”人员经费标准，全年安排20万元用于五保对象供养金。四是继续推行农村计划生育奖励扶助制度，全年共奖励214户，发放13万元资金，使年迈的计生家庭“老有所依”。五是加大教育投入力度，推进城乡义务教育均等化。积极推进城乡教育一体化，使城乡教育差别进一步缩小，农村中小学办学条件全面提高，城乡教师工资福利待遇实现统一。继续实施城乡义务教育阶段免收学杂费，全年安排619万元用于免费补贴经费。安排14万元农民工子弟学校公用补贴经费，全面推进“蓝天计划”。全面清理核实义务教育阶段学校债务，建立控制和化解义务教育阶段学校债务的有效机制。筹措安排890万元资金用于解决城乡教师职工购房补贴，逐步建立责任明确、保障有力的义务教育经费长效保障机制。六是加大社区卫生服务的财政支持力度，新增预算安排社区卫生服务专项资金246万元。安排社区经费1583万元，支持社区建设，营造和谐社区发展氛围。七是加大平安创建经费的投入力度。共安排5536万元资金用于科技强警、职工帮困、职工再就业、安全生产、长效管理、综合治理等。八是合理调度资金，确保重点工程顺利推进。争取和安排菜市场改造资金5000万元，提升城区居民生活质量。同时按轻重缓急的原则合理调度，为区“七大中心”等社会事业基础设施建设提供资金保障。
（四）以抓难点、求实效为关键，深化各项财政改革。
继续深化财政管理改革，创新财政支出管理制度，通过规范程序，强化监督，促进科学理财，提高财政工作效率。
积极推进街道财政管理体制改革。探索城区街道财政体制方案，同时做好开发区第二轮财政体制有关数据分析、方案测算等工作。不断完善区、街道等分配关系，调动各级财政增收节支积极性。
推进深化政府收支分类改革。严格按照新的政府收支分类改革要求，做好部门用款计划和支付申请审核，及时拨付各项资金。同时，加强对预算单位的业务指导，促进新的政府收支分类科目的规范运用。
积极稳妥推进国库集中支付制度改革。按照“统一规划、稳步推进”的原则，在2006年6个单位试点的基础上，全区47个单位全面实施国库集中支付制度。扩大财政集中支付范围，规范政府采购国库直接支付办法，确保财政资金安全高效，努力为预算单位提供优质服务。依据“预算管理的形式不变，理财机制不变，会计主体法律责任不变”的原则，钟楼区财政结算中心正式运行。各涉农街道财务管理由原会计服务站分户结算，向由财政所集中支付统一管理过渡。今年底，五星街道试行国库集中支付办法，明年将在各涉农街道逐步推行部门预算和集中支付制度，确保资金的安全快捷，提高资金的使用效率。
积极会同有关部门推进公务员工资制度改革。根据党中央、国务院关于改革公务员工资制度的精神及市政府、市财政局规范公务员津贴补贴实施方案工作的要求，认真详细地对全区2006年度和2007年上半年实际发放的津贴补贴情况进行了多方案、多层次的测算工作，周密制订公务员津补贴实施方案，严格执行工资制度改革，规范公务员和事业单位人员收入分配秩序。
全面启动政府非税收入管理制度改革。在去年充分准备的基础上，于今年1月起，我区全面推开了非税收入的规范化、制度化管理。依据钟楼区政府非税收入管理办法，实行了“单位开票、银行代收、实时入库（专户）”的非税收入征缴方式。加强了票据管理，完善了非税收入管理系统，切实提高了政府非税收入资金的使用效益。这项工作也得到了市财政局充分肯定。
继续推进政府采购。切实贯彻落实《政府采购法》，完善政府采购预算制度，推进政府采购资金国库集中支付制度。扩大采购范围和规模，不断规范政府采购行为，推进网上采购，充分利用网上询价采购的优势，提高采购效率。今年全区政府采购金额2061万元，比预算节约资金224万元，节约率达9.8%。
继续深化部门预算改革。按照细化和统一规范部门预算编制的要求，进一步完善编制方法，坚持零基预算、综合预算相结合，进一步提高部门预算编制的准确性、完整性和合理性。
（五）以严监管、重建设为要求，提高科学理财水平。
认真贯彻财政部35、36号令，积极履行行政事业单位资产管理职能，开展行政事业单位资产清查，完成86户区级行政事业单位资产核定工作。做好行政事业单位资产处置工作。
加强城建及其他基建项目资金管理，对财政性投资的重点项目进行全过程跟踪。设立城市长效管理专项资金，推进城市长效管理。加强对土地出让金、农业土地开发资金、环保专项资金等专项资金的管理。
深入贯彻《江苏省财政监督办法》。结合贯彻落实钟政发〔2006〕46号《关于进一步加强财务管理的通知》情况，会同审计部门对全区行政事业单位财务管理工作进行专项检查，进一步规范财经管理行为。加强罚没收支管理，坚持罚缴分离，严格票据缴验制度，对全区125个单位自1987年以来的财政旧票据进行了专项清理。
加强新企业会计准则学习宣传，组织参加全国会计知识大赛，完成2007年会计职称考试组织工作，做好会计从业人员的日常管理和后续教育工作。组织开展了会计人员继续教育培训工作，举办了13期培训班，2700名会计人员参加了培训。
加强财政队伍自身建设，树立财政良好形象。财政部门从建立健全“责任机制、教育机制、激励机制、制度保障机制、监督机制、预警机制”等入手，全力做好预防职务犯罪教育工作。同时以机关作风效能建设为契机，开展了一系列的外树服务型机关形象，内兴学习型机关新风等活动，使财政干部的思想觉悟普遍提高，为民理财水平也有了进一步提高。
各位代表，2007年财政预算执行情况总体较好，但也存在一些亟待解决的困难和问题。一是经济总量仍不够大，税源可持续增长能力有待于进一步增强，财源结构仍有待进一步调整，地方一般预算收入增长幅度有待于进一步提高。二是财政收支矛盾仍然较为突出，财政支出刚性很强，经济社会各方面发展对财政提出了更高的要求，支出压力居高不下。三是财政管理和监督体系有待完善，基层预算执行不够到位、支出不够规范，监督约束有待加强，单位财务人员素质有待进一步提高。四是财政各项改革还需进一步深化和完善。上述问题需引起高度重视，要在科学发展观的指导下，本着依法理财的原则，通过健全和完善公共财政职能，深化财政改革，加强基础工作，着力加以解决。
二、2008年全区财政总预算草案
根据《预算法》的规定和区委、区政府对2008年财政工作的总体要求，结合现行财政体制，2008年预算编制和财政工作的总体思路是：认真贯彻党的十七大会议精神，全面落实科学发展观，加快构建社会主义和谐社会，继续实施稳健财政政策，积极履行财政职能，着力促进经济又好又快发展；组织协调征收机构依法加强征管，着力保持财政收入稳定增长；调整优化财政支出结构，着力支持社会发展和解决民生问题；加强财政管理和监督，着力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性；积极深化各项改革，着力完善财税体制机制，更好地让全区人民享受改革发展成果和公共财政阳光。
按照以上原则，2008年全区预算收支计划初步安排为：全区财政收入计划33.54亿元，同口径比上年实绩增长20%以上。其中：地方一般预算收入计划为17.21亿元，同口径比上年实绩增长20%以上。
全区财政支出预算65635万元，同口径比上年增长24.79%。其中：区本级支出预算26635万元，同口径比上年增长29.32%；开发区支出预算30000万元，同口径比上年增长20%；涉农街道支出预算9000万元，同口径比上年增长28.57%。
区本级主要支出项目：
城维费支出1513万元；
科技支出300万元；
农林水支出344万元；
教育支出6549万元；
抚恤社救和社会保障支出2690万元；
行政管理费支出4853万元；
公检法司支出2237万元；
医疗卫生支出1340万元。
三、明确目标，扎实工作，确保全年财政预算圆满完成
2008年，全区财政干部将认真贯彻落实党的十七大精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作和要求，积极履行财政职责，埋头苦干，扎实工作，努力完成全年各项工作任务。
（一）坚持发展第一要务，大力培植地方财源。
牢固树立和落实科学发展观，发挥财政政策、导向和杠杆作用，积极主动会同税务部门全面落实各项支持经济发展的财税政策。重点抓好省、市、区对企业科技创新、自主创新、技术进步等各种税收优惠政策的落实。充分利用税收扶持政策，整合资金，鼓励和引导企业增加研究开发投入。促进产业结构调整和优势产业的加快发展，形成财政经济良性互动发展的新机制。一是加大财政投入，发挥财政资金引导作用，做强做优支柱产业，重点扶持骨干企业、成长型企业，加大品牌建设，增强优势企业对工业增长、财政增收的支撑作用。二是充分运用财政政策，鼓励企业提足、用好研发资金，引导企业增加先进设备投入，提高技术创新能力，促进科技成果转化。三是结合资金使用效果，从科技经费和支持企业发展资金中整合财力，突出支持重点。同时，加强财政资金管理，提高财政资金使用效益，保证财政资金的安全。四是进一步落实支持开发园区发展等财税政策，促进开放型经济发展，提高园区经济对财政收入的贡献份额。
（二）加强征收精细管理，确保完成目标任务。
围绕财政收入计划目标，切实协调征收机构加强征收管理，大力组织财政收入。坚持依法征收，既不收“过头税”，又做到应收尽收。进一步细化计划目标，落实征收责任和完成任务的具体措施。进一步搞好税源调查和分析。稳步推进财税库行税收收入电子缴库横向联网，进一步强化增值税、企业所得税、个人所得税等各税种的征收管理。全面清理和规范非税收入，坚决取消不合理和不合法的非税收入项目，完善非税收入管理政策和制度。积极深化政府非税收入管理改革，进一步加强行政事业性收费和政府性基金管理，规范国有资产有偿使用收入管理，加大罚没收入、基金收入、土地出让金等政府非税收入管理力度。坚持“抓大不放小”，在抓好主体税种同时，进一步加强对零星税收的征管力度。努力做到应收尽收，确保财政收入稳定增长。
（三）优化支出结构，促进经济社会协调发展。
按照建立公共财政和构建和谐社会的要求，大力调整和优化支出结构，坚持保稳定、保重点、保发展，努力促进经济社会事业和谐发展。一要优先支持教育事业发展。要在保证正常经费和确保法定增长的前提下，逐步提高财政性教育经费安排占财政支出的比重，重点支持农村义务教育，推进城乡基础教育均衡发展和区域教育现代化。二要大力支持医疗卫生事业发展。要逐步增加财政对公共卫生和社区卫生服务体系投入，积极支持实现“全民医保”，重点支持完善新型农村合作医疗制度，强化公共卫生经费保障机制，提高重大疾病防控和突发公共卫生事件应急处置能力。三要完善社会保障体系，建立社会保障资金投入的长效机制，加大对解决民生保障的财政投入，并管好用好社会保障资金；贯彻落实各项就业扶持政策，健全再就业支持体系，支持做好农民工及被征地农民就业和社会保障工作；认真落实好各项已出台的民生政策，让发展成果惠及广大群众。四要支持生态城市建设，加大城市长效管理专项资金投入，大力支持环境执法监管能力建设。
（四）推进改革创新，提高财政管理的科学化、现代化水平。
深化各项预算管理制度改革，推动财政管理的科学化、现代化和法治化，全面提升财政管理水平。一是深化预算管理制度改革，建立适应公共财政要求的预算管理体制。按照新的政府收支科目编制预算，加快政府会计改革步伐，使政府预算真正做到反映全面、公开透明、便于监督。细化部门预算编制，提高部门预算编制的准确性、完整性、合理性。二是进一步完善国库集中支付制度改革。全面推行国库集中支付制度，加大财政直接支付比重，规范资金结算，提高资金使用的规范性、安全性、有效性。加强对财政资金用款计划、支付审核、账户核算、信息报告等各个环节的监督控制，建立和健全国库动态实时监控体系，简化集中支付环节，提高支付效率。逐步推行涉农街道国库集中支付改革。三是积极配合相关部门，做好津贴补贴改革相关工作，确保我区工资制度改革顺利实施。四是进一步健全政府采购制度体系。扩大政府采购规模，严格执行集中采购目录和采购限额标准，切实发挥政府采购政策功能，规范政府采购行为。五是加强行政事业单位国有资产管理。继续开展行政事业单位资产清查，出台行政事业单位国有资产管理办法，初步建成全区行政事业单位资产动态监管信息系统。六是加快推进金财工程建设，把先进的信息技术手段更好地融入到财政管理中，提高预算编制和管理的水平。七是加强会计管理。做好新准则、新制度培训，严把会计从业资格准入关，推进会计人员继续教育和诚信建设，努力提高会计管理水平。
各位代表，新的形势和任务对财政工作提出了新的要求，我们将以党的十七大精神为指导，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督指导下，认真贯彻落实本次大会决议，以奋发向上的精神状态，扎实工作，努力完成这次大会确定的各项财政目标任务，为“合力建设新钟楼，率先实现现代化”做出新的贡献！
