常州市钟楼区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案的报告

——2009年 1月13日在常州市钟楼区第十四届人民代表大会第二次会议上

区财政局局长   何  琴

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会报告全区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2008年全区财政预算执行情况

2008年，在区委、区政府的正确领导下，全区各级财政部门深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕全年目标任务，积极发挥财政职能作用，努力促进经济又好又快发展，大力支持和谐社会建设，不断深化财政改革，在严峻的经济形势下，财政收入保持了稳定增长的良好态势，财政预算执行情况良好。

区十四届人大一次会议审议通过的2008年全区财政收入预算为33.54亿元，其中：地方一般预算收入预算为17.21亿元。全年预计完成财政收入37.27亿元，完成年度预算的111.12%，同口径比上年收入实绩增长33.35%，增加9.32亿元，其中：地方一般预算收入预计完成17.32亿元，完成年度预算的100.64%，同口径（下同）比上年收入实绩增长20.78%，增加2.98亿元。

在全区预计完成的地方一般预算收入构成中，增值税完成32431万元，增长21%；营业税50221万元，下降9.05%；企业所得税26273万元，增长9.14%；个人所得税9124万元，下降1.7 %；纳入预算管理的行政事业性收费2248万元，增长119.10 %。

区十四届人大一次会议通过的2008年全区财政支出预算为65635万元，由于省市下达专项经费、因各种政策性增支（含规范津补贴增支）和增加促进全区经济、卫生惠民等社会事业发展必需支出而追加预算、开发区及涉农街道增加财政收入而增加财力支出等因素，全区财政支出预算调整为117430万元。2008年全区财政实际支出预计完成117430万元，完成调整后预算支出的100%，比上年决算支出增长30.70%，增支27584万元。其中：区本级预算支出预计完成50845万元，完成调整后预算支出的100%；开发区预算支出预计完成48764万元，完成调整后预算支出的100 %；涉农街道预算支出预计完成17821万元，完成调整后预算支出的100%。

区本级主要支出项目执行情况是：

一般公共服务支出7824万元；

公共安全支出4669万元；

教育支出10570万元；

科学技术支出638万元；

社会保障和就业支出8031万元；

医疗卫生支出4897万元；

环境保护支出478万元；

城乡社区事务支出6919万元；

农林水事务支出509万元；

其他支出6310万元。

根据全区财政预算的执行情况，2008年预计可用财力为117430万元，调整后预算支出为117430万元，实际决算支出预计为117430万元，全区财政实现了收支平衡。

以上是2008年全区财政预算执行初步情况，由于尚未办理财政决算，与最终执行结果还可能存在一定的差异，待财政决算编成后按规定向区十四届人大常委会汇报。

为确保全年财政预算任务的完成，全区各级财政部门紧紧围绕区委、区政府中心工作，牢固树立思全局、谋大事、抓改革、促发展的服务意识，认真履行职责，积极主动做好收入组织工作，实现了地方财政一般预算收入在连续多年较高增幅基础上的稳定增长，并按照公共财政和统筹发展的要求，保持了预算内财政对农业、科技、教育支出达到法定增长要求，确保了社会保障、公共卫生、文化、公共安全和环境保护等重点支出，财政工作取得新的成效。

（一）主动服务，落实措施，促进财政经济良性互动

全区各级财政部门始终坚持和落实科学发展观，积极发挥各项财税政策杠杆效应，引导企业正确理解国家产业政策导向，加快自主创新步伐，加速经济结构调整优化和产业升级。一是协同申报，争取上级专项资金扶持。会同发改、科技、经贸等部门组织梳理和向上申报涉及高新技术产业、外向型经济、现代服务业等方面的重点项目，鼓励各类经济主体加大有效投入，全年共争取到国家、省、市各类项目发展资金1624万元。二是积极指导，协调同级落实优惠政策。指导企业全面理解财政贴息、财政补助等财税优惠政策。认真落实“减、免、退”税，共办理生产型出口企业增值税“免、抵、退”税和其他财税优惠的金额达17243万元。三是排足用好，确保本级资金重点支持到位。在本级有限财政资金中，挤出财力，统筹安排，重点支持先进制造业和现代服务业，重点支持装备制造、新材料、电子信息、现代物流等重点产业的水平提升。2008年安排支持企业发展各类专项资金达5272万元，比上年增长61.92%，增加2016万元。其中，科技发展资金3801万元，比上年增长72.77%；促进节能减排，发展循环经济支出217万元，比上年增长117%；支持服务业发展专项资金1254万元，比上年增长47.53%。2008年现代服务业税收占全区总税收收入的比重达41.53%。四是坚持导向，加大重点工作奖励力度。落实了创新创业人才引进和平台建设的奖励扶持办法，完善利用外资奖励和产学研活动经费资助办法等，大力支持招商引智和产学研对接活动。全年安排招商及奖励经费625万元；安排海归创业企业扶持经费333万元。五是依法规范，切实减轻企业负担。认真做好行政事业性收费的清理工作，全年共清理涉企的行政事业性收费项目16项，取消11项，减轻企业负担15万元。

（二）迎难而上，加强管理，保持财政收入稳定增长

面对异常严峻的财政收入形势，全区各级财税部门坚持以组织收入为中心，沉着应对，知难而进，齐心抓征管，合力促征收，全年预算收入稳定增长。一是有序推进协税、护税工作。实行部门联动，开展税务、工商户管核对工作，查处无证无照户，排查企业本地经营异地注册、本地注册异地开票情况。努力挖潜增收，对物流行业进行调研，制定办法。二是强化财政收入目标考核。完善财政收入目标考核办法，按月核实、分析任务完成情况。促进了收入的均衡稳定增长。坚持财税库行季度例会分析制度，定期交流，信息共享，为有序组织收入奠定了基础。三是加大财政口收入组织力度。全面清理和规范非税收入，认真做好耕地占用税的供地及税源情况调查，加大基金和土地出让金等政府非税收入的管理力度，规范国有资产有偿使用收入管理，全区非税收入同比增长130.41%。突出对有利于增加地方财力的零星税源管理，完善零星税收委托代征办法，努力做到应收尽收。全区零星税收总额达5058万元，同比增长20.60%。

（三）统筹协调，有序安排，加快幸福钟楼建设步伐

按照富民优先、共享成果、构建和谐的要求，积极落实惠民、富民、便民的财政政策，扩大公共服务财政投入，不断增强公共财政的保障能力，让广大人民群众更多更好地享受到了改革发展的成果。

服务“三农”发展，支农惠农投入稳定增加。认真贯彻执行“两个高于一个确保”的财政支农政策，保障农业健康发展。全年预算安排支农资金671万元，重点支持农业产业化、水利工程建设和农业综合开发等，比上年同期增长47.15%，增加215万元。全面兑现粮食直补、农资综合补贴、良种补贴等政策，共计13万元的补贴资金全部通过“一折通”发放到农户手中。专门增加能繁母猪、奶牛补贴13万元，向上争取专项资金60万元，在鼓励农民增加猪肉和牛奶的市场供应，支持农户加快雨雪冰冻灾后重建上发挥了积极作用。

扩大“三保”覆盖，社会保障支持力度加大。围绕城乡居民养老、医疗和最低生活三类保障，不断加大财政投入，全区社会保障和就业支出25965万元，比上年同期增长22.11%，增加4702万元。提高了城镇职工基本医疗保险支付标准，放宽支付范围，完善以大病统筹为主的城镇非职工基本医疗保险制度，将老年居民、非从业居民、未成年居民和特困居民纳入医保，真正实现城镇医疗保险全覆盖。进一步健全农村合作医疗保险制度和农村困难群众医疗救助制度。2008年财政安排371万元，支持完善新型农村合作医疗制度。提高新型农村合作医疗补助标准和农村医疗卫生保障水平。农村合作医疗参保标准由每人每年130元提高到每人每年160元，参保率达到100%。不断提高合作医疗住院和门诊补偿标准、补偿比例，扩大补偿范围，并积极实施合作医疗救助工作，2008年累计发放了合作医疗救助资金19.9万元，有效缓解了农民因病致贫、因病返贫的现象。提高城乡低保标准以及优抚对象抚恤标准，落实并发放最低生活保障金2144万元，发放低保对象物价补贴116万元，切实保障了城乡低保对象基本生活。安排资金21681万元，用于被征地农民基本生活保障。安排培训补贴15万元，对500名劳动力进行职业技能培训。安排资金340万元，为“知青半家户”及六十年代精简下放职工等城镇老年居民提供生活资助，实施对养老福利机构、居家养老服务组织、困难和特殊老人群体的补贴。

坚持“三个优先”，社会事业保障水平进一步提高。坚持教育优先。在保障教育经费按法定增长的前提下，逐步提高财政性教育支出占财政支出的比重，推进城乡基础教育均衡发展和区域教育现代化。2008年安排义务教育公用经费补助1375万元，巩固和完善城乡义务教育免收学杂费成果，全区26992名中小学生全部享受免除学杂费政策；全年安排3179万元用于加强教育基础设施建设。安排经费900万元对已审定的幼儿园基建工程及较大维修项目进行专项补助。坚持民生优先。实施卫生惠民工程，加大社区卫生投入，全面提升社区卫生服务功能，促进市区医疗资源整合，优化医疗机构布局，解决群众“看病难、看病贵”的问题。2008年7月1日钟楼区在全市率先正式启动了城市社区卫生服务改革，并被列入2008年度政府为民办实事之一。全年安排城市社区卫生服务补助经费2217万元，补贴社区卫生基础设施建设、设备投入以及药品差价。支持社区建设和平安钟楼、法治钟楼建设，分别安排1747万元和748万元，扩大和谐社区社区示范单位创建和社会治安综合治理等方面的经费投入、人员配备和待遇提升。

坚持环保优先。加大城市管理和环境保护的投入。城市长效管理全年安排专项经费7145万元，确保城市长效管理机制有效运转及八路八口绿化工程的顺利实施。重视生态建设、节能减排和污染治理，安排环境保护专项经费941万元，实施清水、蓝天、绿地等工程，开展城乡环境综合整治，加强生态保护和修复，为营造良好的生产生活环境提供了有效的财力保障。

（四）突出重点，攻坚克难，健全公共财政运行机制

坚持改革创新，在改革中不断完善公共财政机制，强化公共财政职能。

不断深化部门预算管理改革。完善部门预算基本信息库，提高部门预算编制的准确性和前瞻性。完善行政设备设施的配置标准，形成资产管理与预算管理有效结合的工作机制。加强预算执行管理，提高了预算管理的效率和均衡性。

进一步完善国库集中收付制度改革，完善财政国库集中收付管理办法，加大财政直接支付比重，简化规范操作流程，确保了财政资金安全运行。在五星街道试点成功的基础上，2008年所有涉农街道全面推开了乡镇财政国库集中收付制度改革，财政资金使用的规范性、安全性、有效性明显提高。

继续加强政府采购管理。不断扩大采购范围和规模，规范政府采购操作程序，推行网上采购、政府采购协议供货联动制度。全年政府采购金额5107万元，比上年同期增加3046万元，比预算节约资金444万元，节约率达8%。

进一步深化政府非税收入管理制度改革。完善非税收入管理模式，建立了以收费项目、收费标准、征收依据、征收成本、银行账户为主要内容的政府非税收入数据库，进一步完善政府非税收入管理系统，挖掘非税收入潜力，促进非税收入应收尽收。推进街道非税收入收缴管理改革。

积极做好全区规范津补贴工作。按照2008年新要求对已测算的津补贴基本方案进行调整，周密测算在职公务员、离退休人员津补贴水平，统筹兼顾全额拨款事业单位及相关人员待遇，规范公务员和事业单位人员收入分配秩序。认真测算实施津补贴改革后的支出情况，合理调整财力，确保了改革的顺利进行。

进一步完善财政管理体制。认真做好省分税制财政管理体制调整的相关测算工作，分析研究对区级财力的影响，提出应对措施，积极引导经济发展方式转变。为增强街道财政自我保障能力，调动街道发展经济、增收节支的积极性，积极探索研究了区对街道财政体制进行适当调整的可行方案。

（五）加强管理，强化监督，提升财政依法理财水平

加强财务管理。充分发挥财政职能作用，采取不定期抽查方式，对预算单位的预算收支情况、往来款项情况、财务核算情况进行核查，及时发现问题，及时采取措施纠正，从而确保了会计信息质量，促进了结算中心财务核算工作逐步走向规范。从账户统管、科目统一、搞好预算、加强核算和集中支付五个方面入手，进一步加强基层财政财务管理工作。

加强会计管理。做好新的会计准则学习宣传、教育培训工作，继续加强会计人员日常管理和诚信建设，努力提高会计管理水平。全年开展了两次会计人员继续教育培训，举办了25期培训班，培训2300名会计人员。

加强国有资产管理。举办资产管理业务培训班，提高资产管理政策水平。部署开展了行政事业单位公有房屋、土地使用情况专项清理。资产处置和收入管理进一步规范。

加强财政资金管理和监督。加强对基建、城建项目跟踪监督管理，严格按照国库集中支付审核拨付建设资金。加强土地出让金等专项资金管理，确保资金使用安全。坚持依法理财，认真贯彻执行《江苏省财政监督办法》，努力建立覆盖财政资金运行全过程的监督制度，促进监督与管理融合，逐步完善财政收支监督体系、财政内部管理体系和会计监督体系。

加强队伍自身建设。坚持政治理论学习制度，创新学习培训形式，组织党员干部深入学习十七大精神，开展“解放思想找差距，科学发展创新业”讨论活动，提高财政干部的政治素养。以机关作风效能建设为契机切实加强党风廉政教育和勤政教育，开展“人民满意好站所”创建活动，组织与社会困难群体扶贫帮困和向四川地震灾区献爱心活动，筑牢拒腐防变的思想道德防线。

各位代表，2008年财政预算执行总的情况是好的，但也存在一些值得重视的问题。一是财政可持续发展面临许多困难，财政增收难度加大，由于受政策性减税较多和经济增长放缓、企业效益下降的影响，我区财政收入增幅趋缓。二是财政刚性支出压力进一步膨胀，支持“经济、民生、环境”等各项政策性增支因素较多，收支平衡难度加大；开发区基础设施建设投入较大，建设成本增加，支出压力加大。这些问题，需要在今后工作中，通过加快经济社会发展、深化财政分配改革和强化财政支出管理，逐步加以解决。

二、2009年全区财政总预算草案

根据《预算法》和中央、省、市关于地方财政预算编制要求，结合现行财政体制，2009年财政收支预算安排的指导思想是：以党的十七大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，围绕合力建设新钟楼、率先实现现代化的要求，进一步完善和健全公共财政的收入和保障机制，发挥财政预算的引导和调节功能，支持促进经济发展方式转变，保持财政收入稳定增长。调整优化财政支出结构，保障行政、社会事务、事业机构的正常运行，加大利民、惠民政策兑现的财政投入，提高公共服务领域的财政保障能力。加强财政监管，规范财经秩序，加快建立公平透明、规范高效的财政运行机制，促进全区经济和社会事业持续健康发展。

按照以上财政收支预算安排的指导思想，2009年全区财政收支预算初步安排为：全区财政收入力争42.86亿元，同口径比上年实绩力争增长15%。其中：地方一般预算收入力争19.92亿元，同口径比上年实绩力争增长15%。

全区财政支出预算为66518万元，同口径比上年增长1.35%。其中：区本级支出预算为33829万元，同口径比上年增长27.01%；开发区支出预算为22834万元，同口径比上年下降23.89%；涉农街道支出预算为9855万元，同口径比上年增长9.50%。

区本级主要支出项目：

一般公共服务支出7448万元；

公共安全支出2835万元；

教育支出7780万元；

科学技术支出700万元；

社会保障和就业支出6968万元；

医疗卫生支出2946万元；

城乡社区事务支出2471万元；

农林水事务支出206万元；

其他支出2475万元。

三、坚定信心，狠抓落实，全力完成全年财政工作目标任务

2009年，在经济基本态势良好但下滑趋势明显的形势下，为确保圆满完成全年预算任务，财政部门将在统筹兼顾的基础上，全面加强财政科学化、精细化管理，重点抓好以下工作：

（一）发挥财政职能，引导产业调整升级

贯彻落实积极的财政政策，充分发挥财政政策和资金的导向作用，推动经济发展方式转变，大力培植财源经济。支持科技创新和产业升级。积极实施促进企业自主创新的政策，鼓励企业增加研发投入。认真落实各项财税优惠政策，通过财政资金、政策引导，使各类资源向装备制造业、高新技术产业领域倾斜。着力扶持重点项目，培育具有竞争力的大企业、大集团，促进形成我区企业发展新优势。支持节能降耗减排和资源节约集约利用，促进经济循环发展。支持招商引资和园区建设，推进外经外贸健康发展，提升对外开放水平。支持发展现代服务业。全面落实支持我区经济发展三年行动计划的各项财税扶持政策，重点支持现代物流、旅游、金融服务、社区服务等新兴行业发展。全面贯彻实施新的增值税法。落实出口退税和其他税收减免政策，认真清理行政事业性收费项目，继续积极向上争取各类专项扶持资金。

（二）狠抓增收节支，增强财政保障能力

坚持依法治税和应收尽收，大力组织财政收入。进一步细化分解收入任务，落实责任目标，强化工作措施。建立财税收入增长预测分析机制，加大税源分析对日常征管的导向作用，关注国家财税政策调整对财政收入带来的增减影响，掌握收入工作的主动性。积极支持协调税收征收机构，健全协税、护税网络和机制，抓好土地增值税、出租房税收等征管工作。积极探索非税收入激励约束机制，确保政府非税收入按规定及时足额上缴。

坚持有保有压，切实控制一般行政消费的支出，把有限的财力用在刀刃上。严格控制“人、车、会和网络、招待”等支出过快增长。细化资产购置预算编制、严格审核，杜绝超编制、超标准配置设备设施。严肃财经纪律，硬化预算约束，加强支出监督，努力提高财政资金使用效益。

（三）坚持以人为本，支持社会事业发展

    按照公共财政的要求，进一步调整和优化财政支出结构，强化政府的社会管理和公共服务职能。整合各种财政资源，增加对公共服务领域的投入，优先保障和改善民生，向社会主义新农村建设倾斜，向社会事业发展的薄弱环节倾斜，向困难和弱势群体倾斜。重点加大在“三农”、教育、科技、就业、社会保障、医疗卫生、住房保障、公益文化、生态环境、节能减排、公共安全等方面的投入。积极探索有效的财政保障方式，支持构建改善民生的长效机制，促进实现“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的目标。

（四）坚持依法理财，健全公共财政制度

深化财政制度改革，大力推进财政管理规范化、制度化。进一步完善部门预算管理制度。改进部门预算编制办法，完善基本支出标准体系、基本支出定员定额标准体系。完善项目管理办法，强化对项目支出预算的滚动管理。建立部门预算责任制度，强化部门责任主体意识。研究资产配置、使用、处置、评估等一系列配套制度，强化行政事业单位国有资产管理。完善预算执行管理制度。全部实行财政国库单一账户和集中收付制度。继续深化政府采购制度改革，积极发挥政府采购的政策功能。加强国库现金管理研究，发挥财政资金调控引导作用。强化财政管理的分析、预测和研究工作，准确把握国家宏观经济政策动向，认真研究增值税转型改革、省财政管理体制调整对我区财政收入的影响，及时采取应对措施，掌握工作主动权。完善财政监督制度。自觉接受人大、审计及社会舆论的监督。公开预算内容，提高预算内容反映的明细程度。建立财政监督长效管理机制，逐步完善财政收支监督体系、财政内部监督体系和会计监督体系。

（五）加强能力建设，全面提高理财水平

加强财政干部队伍思想、作风、能力建设和勤政廉政建设。强化教育培训，勤于学习，勤于思考，勇于实践，不断提高财政干部的履职能力。增强服务意识，改进服务方式，提高服务质量，积极为部门、企业和社会服务。深入基层了解实情，为党委、政府当好参谋。从健全机制入手，坚持标本兼治，着力构建教育制度、监督并重的惩防体系，构筑不想为、不敢为、不愿为、不能为的廉政建设约束机制。

各位代表，展望新的一年，财政预算任务繁重而艰巨，我们将在区委、区政府的正确的领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督指导下，认真贯彻落实本次大会的决议，进一步认清形势，把握方向，励精图治，全力推进和深化各项财政改革，不断完善公共财政体制，更好地服从服务于全区经济社会发展的大局，为建设实力钟楼、优美钟楼、幸福钟楼作出新的贡献。