钟楼区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案的报告
——2006年1月5日在钟楼区第十三届人民代表大会第四次会议上
财政局局长 蒋兆华
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会提交2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案的报告，请予审议。
2005年财政预算执行情况
2005年是我区全面实现“十五”计划的收局之年。在区委、区政府的正确领导下，我们按照区十三届人大三次会议提出的各项任务，负重奋进、开拓创新，全区的财政收支预算完成情况良好,财政工作取得了较好的成绩。
一、财政收入情况
区十三届人大三次会议确定的2005年财政收入指标为139160万元（地方级财政总收入为76768万元；其中：一般预算收入75718万元，基金收入1050万元）。2005年我区预计完成财政总收入18.00亿元，同口径比上年我区收入实绩增长25.70%，增加3.68亿元；地方一般预算收入9.40亿元，同口径比上年我区收入实绩增长34.40%，增加2.4亿元。
预计完成的财政总收入中，增、消两税为77000万元，同口径比上年增长10%；由区财政组织征收的行政事业性收费及政府性基金、契税、罚没收入等7643万元，比上年增长145%。在全区财政收入中，开发区全年完成42000万元，比上年增长122%。
二、财政支出情况
区十三届人大三次会议通过的财政支出预算为23402万元。因年度各种政策性增支因素及省市下达我区的各项专款、开发区及一镇四涉农街道增收形成的增支等原因，增加了全年财政支出。经区人大常委会审定，财政支出预算调整为42950万元，实际支出为42950万元。
支出项目为：结算开发区财力21200万元；一镇四涉农街道支出5255万元；城维费1413万元；文教卫事业费5228万元；农业发展资金200万元；其他部门事业费1281万元；抚恤和社会福利救济费970万元；征兵、民兵事业费88万元；专项基金706万元；行政经费2847万元；公检法司支出1436万元；其他支出2326万元。
根据年终决算，全部支出占调整支出预算的100%，比上年实际决算支出增长38.84%。2005年预计结算可用财力为42987万元；经追加后全年的财政支出预算为42950万元，实际支出为42950万元，结余37万元，实现了当年收支平衡。
三、预算执行情况
在预算执行过程中，财政部门紧紧围绕区委、区政府的中心工作及要求，在促进经济发展，加强税收征管，推进财政改革等方面，切实履行职能，保证了预算任务的全面完成。
1、坚持发展要务，财政收入有了较快的增长
一是城区各税务机关认真落实收入计划。强化征管责任，特别是加强重点税源、重点税种的入库，保证了全年收入任务的圆满完成。国、地税分别增长14.71%和38.29%。
二是积极涵养税源。认真执行了对企业的奖励、扶持政策，财政在这方面的支出达到4000多万元；比上年有了较大的增长，促进了企业做大、做强、做优。
三是完善了财政分析工作。在税务部门的支持下，做到按月抓好报表进度，逐季展开税源分析；密切关注规模企业增值税、营业税、企业所得税和个人所得税等主要税种入库中的新情况、新问题，为领导当好参谋，为经济提供服务。
四是加强自征部分税种和非税收入的征管。2005年财政局组织的其他税种和非税收入也有了较大的增长，增幅分别达到361%和7.5%。同时，展开了镇、街道收支体系数据调查工作，修订了街道税收考核制度，加强了镇、街道护税、协税意识。
2、发挥保障功能，促进了各项事业的发展。
在中央实施稳健财政政策的宏观形势下，着眼全局，立足钟楼，积极利用政策支持，挖掘有限资源利用潜力，促进了全区社会各项事业的同步发展。
继续加大了社会保障性资金的支出力度。城镇及农村居民最低生活保障金支出比去年增长68.47%，切实保障了城镇及农村生活有困难人群的基本生活；安排资金85万元支持开展新型农村合作医疗和农村医疗救助制度建设；支持社会保障工作，确保了社会保障资金足额到位：优先保证了行政事业单位职工工资、社会保障等重点及社会稳定方面的支出需要。
加大了必保项目和社会发展薄弱环节的支出力度。全年用于教育、科技、文化、卫生事业的支出达8380万元，比上年增长38.95 %；新建了对农村中小学贫困生实行“两免一补”和农村计划生育家庭奖励扶助的财政投入机制；从财力投入方面保证了全区疾病预防控制、医疗救治、卫生执法监督、农村卫生服务等四大体系的建设，以及重大疾病预防控制和救治工作机制的建立；社区经费比上年增长81.89%；增加了失地农民的安置支出8000多万元。
增量安排了企业技术进步、技术改造扶持资金。发挥了财政资金在传统产业技术高新化改造、高新技术产业化方面的促进作用，在骨干税源、基础税源企业技术进步方面的激励作用，在培育新兴财源方面的孵化作用。科技三项费用增长24.68%，对企业的贴息、奖励等扶持支出增长73.92%。
发挥了财政在筹措资金中的协调作用。协同区经贸、科技、农林、农财等部门争取到上级技改贴息资金333万元、科技扶持资金250万元、水利及农村路桥改造资金656万元，较好地支持了企业的技术进步和乡镇公共设施建设。
3、强化监督机制，提高了依法理财管理水平
建立了街道资产经营考评制度。按照区委、区政府要求，制定下发了《街道资产经营考核暂行办法》，着重考核街道资产经营收入增长率、经营性资产增长率、净资产保值增值率和街道新增经营性项目等。从而加强了街道资产管理工作，完善了对街道经济工作的奖励考评体系。
强化了国有资产监督管理。在城市国有、集体企业改制基本结束的情况下，我们及时调整监管重点，进一步加强了对改制企业净资产转让、剥离资产和或有资产收益方面的管理：一是及时建立健全了国有资产管理台账，将所有资产纳入台账核算；二是进一步明确授权范围，区别资产额度，采取财政直接管理和企业原主管单位两级负责，明确了管理职责；三是明确了主要监管内容，对国有资产转让收益进行完整、及时的收缴，防止以支抵收；对或有资产、剥离资产加强监管，对处置收入和成本严加控制；对收益严格按协议规定进行分成，确保国有资产不流失，防止了国有资产管理方面出现缺位。
切实加强了对乡镇财政的指导管理。一是开展乡镇小学调研，了解乡镇小学人员、经费、相关资产负债情况，做好乡镇小学体制上升的测算、体制制定工作；二是修改完善、下发执行了《2005年钟楼区乡镇财政所考核办法》，对乡镇财政所各项工作目标做出了明确要求；三是根据区委《关于镇级机关公务用车改革工作的意见》，积极配合了乡镇公务用车改革。
完善了行政性收费预算管理。区民政、卫生、计生、农林、法院等单位的行政性收费共计722万元全部及时足额解缴国库。加强了财政监督。2005年全区共报审252个土建、维修和装潢项目，核减资金2443.77万元，核减率达到16%。特别是在区新行政中心建设过程中，认真履行了财政对支付工程款项的监管职能，拟建和在建工程的招标投标、项目谈判、合同会签、资金核拨、审计支付等环节上做到关口前移，事先参与，坚持了项目决算的审计、财政联合会签支付制度，提高了财政资金的效用。
4、深化财政改革，加快了公共财政建设步伐
深化部门预算改革，完善了定额标准体系。按照依法理财、科学理财的要求，2005年全区共有34个部门54个行政事业单位实行了部门预算。全年部门预算收入总计5571万元，预算支出总计4866万元，压缩了一般开支，提高了预算资金的使用效益。结合省、市津贴补贴清查工作的要求，对全区行政事业单位在奖金、补贴、福利发放方面进行了全面检查核实和清理，为机关干部津贴的改革打好了基础。编制发放了《钟楼区财政局行政许可事项服务指南》，增进了行政审批服务的公开、透明度和规范性。
深化政府采购管理制度改革，健全了政府采购体系，扩大政府采购范围，进一步促进政府采购公开、公正、规范运作。全区2005年政府采购规模1758万元，资金节约率在10%左右。
强化了基层财务基础工作。举办14期培训班，对全辖区总计3000多名财会人员进行了后续教育。开展了2005年度会计信息质量专项检查，及时纠正和处理解决在检查中发现的各类问题，有针对性地进行业务指导，提高了基层财务工作水平。
在总结回顾2005年财政工作的同时，我们也清醒地认识到预算执行中仍存在一些不容忽视的困难、矛盾和问题：在财政规模壮大和社会快速发展的同时，由市下放和新增区级职能形成的支出压力仍然存在，收支矛盾依然十分突出；财源结构有待进一步优化；保证必须急用、维护稳定大局、加强社会保障的财政支撑体系还不坚固，公共财政建设举步维艰；随着城乡一体化全面推进，低保、医保、教育事业发展等刚性支出大幅增加，加大了财政收支平衡的难度。对此我们将高度重视，积极研究，认真对待并努力加以解决。
2006年财政预算草案
2006年财政预算草案编制的指导思想是：根据区委、区政府的工作部署和要求，努力壮大财政实力，促进收入稳定增长；积极履行财政职能，支持经济快速发展；优化财政支出结构，确保重点支出需要；深化推进财政改革，构建公共财政体系；加强财政管理监督，提高依法理财水平；硬化预算的编制和执行力度，加强预算执行的公开、透明程度，更好地服务于全区改革、发展和稳定大局。
一、财政收入预算
财政总收入计划确保216000万元，同口径比上年增长20%以上。其中：增、消两税为90000万元；地方一般预算收入确保112800万元，同口径比上年增长20%以上。
二、财政支出预算
财政支出初步安排为36817万元，同口径比上年预算安排增长57.32%，增加13415万元。主要增支方面是：开发区增加支出10000万元；新闸镇及四涉农街道增加支出1161万元；其他财政支出预算比上年增支2254万元。
主要支出项目：新闸镇及四涉农街道结算支出5700万元（包括支出基数1539万元和新增财力4161万元）；开发区结算支出16000万元；城市维护费1165万元；文教卫事业费5048万元；其他部门事业费1324万元；抚恤和社会福利救济费1703万元；征兵、民兵事业费52万元；专项基金81万元；行政经费2719万元；检法司支出1018万元；工业、服务业、农业发展、科技等专项扶持奖励资金600万元；其他支出1407万元。
三、主要工作
1、努力壮大财政实力，促进收入稳定增长
保持财政收入稳定增长，壮大财政实力是我区社会发展、稳定的必要保证。因此，我们要积极组织协调征收部门，大力组织财政收入。坚持依法治税，应收尽收。进一步细化目标任务，强化工作责任，落实具体措施。进一步搞好税源调查和收入结构分析，提高组织收入工作的主动性和预见性。进一步加大“收支两条线”管理和编制综合财政预算的工作力度。堵塞各种漏洞，确保财政收入稳定增长，逐步实现税收收入和非税收入的统筹安排，提高政府的财政调控能力。
2、积极履行财政职能，支持经济快速发展
牢固树立财政服务发展大局的观念，理清财政支持经济发展的思路，探索财政履行职能促进发展的新领域，研究促进经济发展的新方式。充分运用预算、贴息等手段，发挥财政政策、财政资金作用，进一步促进我区经济结构调整，培育和壮大财源基础。加大引导和支持力度，促进高新技术产业和民营经济加快发展。加大对工业、服务业、科技和招商引资的财政支持，进一步促进企业做大、做强、做优、做好，提高市场竞争能力。加大对公共管理和公共服务领域的财政投入，支持社会公共基础设施建设，优化和改善投资环境。
3、优化财政支出结构，确保重点支出需要
加强行政事业单位国有资产管理，规范各种财政资金的分配；完善办法，扩大范围，积极推进绩效考评工作，提高财政资金使用的有效性。进一步增加社会保障的投入，提高社会保障支出占整个预算支出的比重；增加对教育、科技、文化、卫生等的扶持和投入；支持基层建设和社区建设，提高服务能力。
严格支出管理，切实落实“两个务必”的要求。“一粥一饭，当思来之不易；半丝半缕，恒念物力维艰”。各项财政支出都要精打细算，把有限的财力用在刀刃上，全面厉行节约，勤俭办一切事业，重点控制会议费、招待费、公务用车等支出，坚决制止铺张浪费行为，反对大手大脚花钱。
4、深入推进财政改革，构建公共财政体系
继续深化部门预算改革。进一步细化预算编制，规范管理，提高预算科学性和透明度，严格预算执行，强化预算约束力。完善政府采购制度，继续扩大范围和规模，不断规范政府采购行为，提高政府采购效率和质量。积极推进国库集中支付工作，逐步扩大国库集中支付范围。深化非税收入管理改革，进一步完善非税收入“单位开票、银行代收、财政统管”的管理模式，建立部门、单位收入激励机制，挖掘非税收入潜力，促进非税收入应收尽收。按照市区财政体制，完成区对涉农街道的财政结算调整工作。按照城乡一体化推进的要求和《省政府关于完善农村义务教育管理体制的通知》精神，取消涉农学校的“零户统管”；统一全区教师工资福利待遇；按照逐年分步实施的原则，解决涉农学校教师住房货币补贴问题。
5、加强财政管理监督，提高依法理财水平
围绕增收堵漏，提高资金使用效益，完善财政监督方式，加强财政监督管理。认真贯彻《行政许可法》、《财政违法行为处罚处分条例》，狠抓行政许可相关制度的落实，规范行政执法行为。大力宣传《预算法》、《会计法》和《政府采购法》，继续整顿和规范财经秩序，强化对财政收支活动全过程的监督检查，全面推进依法理财。
各位代表：2006年是全面实施“十一五”规划的开局之年。在区委、区政府的正确领导下，在区人大、政协的监督支持下，我们将坚持既快又好的发展主题，振奋精神，坚定信心，圆满完成今年的预算工作，为绘就钟楼新蓝图、开创发展新业绩作出应有的贡献！
