常州市钟楼区2009年财政预算执行情况和
2010年财政预算草案的报告
——2010年 1月12日在常州市钟楼区
第十四届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长何琴
各位代表：
我受区人民政府的委托，向大会报告全区2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2009年全区财政预算执行情况
2009年，是宏观经济格局发生重大变化、经济形势十分困难的一年。面对复杂多变的形势，全区财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的有效监督和有力支持下，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕2008—2010年钟楼区经济发展、城市建设、促进就业三年行动计划，充分发挥财政职能作用，促进支持经济发展，大力组织财政收入，不断优化财政支出结构，保障民生重点，深化财政改革，规范财政监管，全力服务“实力钟楼、优美钟楼、幸福钟楼”建设，较好地完成了全年各项财政预算任务。
（一）2009年财政收支情况
区十四届人大二次会议审议通过的2009年全区财政收入预算为力争42.86亿元，其中：地方一般预算收入预算为力争19.92亿元。全年预计完成财政收入38.44亿元，其中：地方一般预算收入预计完成20亿元，完成年度预算的100.40%，同口径（下同）比上年收入实绩增长13%，增加2.19亿元。
在全区预计完成的地方一般预算收入构成中，增值税完成31324万元，下降3.41%；营业税70417万元，增长30.38%；企业所得税25832万元，下降2.11%；个人所得税10894万元，增长14.28%；纳入预算管理的行政事业性收费6700万元，增长198.04%。
区十四届人大二次会议通过的2009年全区财政支出预算为66518万元，由于省市下达专项经费、因各种政策性增支（含实施教师绩效工资增支）和增加促进全区经济、卫生惠民等社会事业发展必需支出而追加预算、开发区及涉农街道增加财政收入而增加财力支出等因素，全区财政支出预算调整为131534万元。2009年全区财政实际支出预计完成131534万元，完成调整后预算支出的100%，比上年决算支出下降11.47%，减支17040万元。其中：区本级预算支出预计完成56077万元，完成调整后预算支出的100%；开发区预算支出预计完成40650万元，完成调整后预算支出的100%；涉农街道预算支出预计完成34807万元，完成调整后预算支出的100%。
区本级主要支出项目执行情况是：
一般公共服务支出7660万元；
公共安全支出4014万元；
教育文化支出15020万元；
科学技术支出1851万元；
社会保障和就业支出8206万元；
医疗卫生支出3969万元；
环境保护支出248万元；
城乡社区事务支出8397万元；
农林水事务支出298万元；
其他支出6414万元。
根据全区财政预算的执行情况，2009年预计可用财力为131534万元，调整后预算支出为131534万元，实际决算支出预计为131534万元，全区财政通过调入预算外资金实现了收支平衡。
以上是2009年全区财政预算执行初步情况，由于财政决算尚在编制过程中，与最终执行结果还可能存在一定的差异，待财政决算编成后向区十四届人大常委会汇报。
各位代表，2009年财政工作也经受了种种不确定因素和潜在风险的冲击考验，主要体现在：一是全区经济虽然平稳发展，但受到国际国内经济环境的影响，部分企业经营困难，经济增幅一度时期有所回落。二是税收政策的调整和部分收费项目的取消或降低收费标准而影响我区财政收入。三是随着财政收入基数不断提高，保持收入较高增速的难度加大。四是财政支出矛盾比较突出，本预算年度内完善社会保障制度，实施教师绩效工资等政策性增支大幅增加，不确定因素很多，势必增加一些不可预见的支出。这些减收增支因素，加大了实现财政收支平衡的难度。
（二）2009年财政主要工作情况
1、坚持立足本职，多措并举，努力促进区域经济转型升级
财政部门紧紧围绕保增长、促发展，努力发挥财政杠杆效应，推动企业自主创新，支持帮助企业渡难关。一是继续认真落实中央、省、市支持促进经济发展的各项减、抵、免政策，促进企业扩大有效投入。全面清理并取消了7项行政事业性涉企收费项目，切实减轻企业负担。积极落实增值税转型政策，推动企业扩大有效投入抵扣增值税，全区3535户企业固定资产进项税额累计抵扣8581万元。及时办理出口企业退税和小型微利企业减免税，全年退税和减免税收17568万元。全面实行高新技术企业所得税税率调减和技术开发费加计扣除，全年预计达8340万元。二是争取帮、补、扶资金，加快项目推进。会同发改、科技、经贸、环保等部门向上申报科技成果转化、太湖流域治理、技改补助、节能减排等项目，累计争取各项财政扶持资金7831万元，推动项目早实施、早见效。三是建立奖、贴、引机制，激励创新创业。围绕先进制造业“三大产业”升级和现代服务业发展双轮驱动的要求，安排支持企业发展各类专项资金达7977万元，比上年增长51.31%，增加2705万元。其中，支持科技发展资金5800万元，比上年增长52.59%；支持服务业发展专项资金335万元。安排“引资引智”专项补贴和奖励经费477万元，安排海归创业扶持资金1365万元，切实支持招商引资工作，为高层次人才创新创业和建立完善产学研体系创造条件。安排1360万元扶持资金，引导成立担保公司和创投公司，支持中小企业做强做大。
2、坚持有序组织，严征细管，全力实现财政收入稳定增长
面对年初收入下滑的严峻形势，财政部门把确保财政收入平稳增长作为一项重大政治任务，咬定目标一着不让，千方百计挖潜增收。一是继续规范税收秩序，严格属地征管，坚持依法征收。细化分解任务，落实责任目标，加大稽查力度，确保政府各项收入按规定及时足额上缴，应收尽收。二是强化税源分析，强抓时序进度，高度关注宏观经济形势和财税政策的变化，由注重季度分析改为强化每月分析和收支预测。加强对重点行业、重点企业、重点税种的监控和征管，及时提出征管建议，提高组织财政收入的主动性和预见性。三是“抓大不放小”，力争颗粒归仓。完善零星税收的征管办法，加强对行政事业性收费、政府性基金等非税收入的征收管理，加大对行政事业单位国有资源（资产）出租、出售、转让等收入的收缴力度，保持各项收入的增长态势。
3、坚持以人为本，统筹兼顾，努力推动幸福钟楼各项建设
坚决落实保民生、促和谐的要求，集中财力办大事，千方百计应急事，统筹兼顾解难事，大力支持幸福钟楼建设。一是全力落实支农惠农财政政策。预算安排支农资金841万元，比上年增长25.33%。全年累计争取上级支农项目资金3692万元，重点支持农业产业化建设、水利工程建设和农业综合开发。涉农补贴“一折通”发放管理工作进一步加强，全年发放水稻直补资金1.98万元，发放农资综合补贴6.82万元，受补农户441户，户均受益200元。共安排“家电、汽车、摩托车下乡”和“家电以旧换新”补贴资金661万元，18357位居民直接受益。二是加大社会保障投入力度。全年社会保障和就业支出13855万元，比上年增长26.33%。8174名征地养老人员纳入政府保养，月保养标准不低于200元。提高城乡最低生活保障标准，安排城乡居民最低生活保障资金2270万元，将300多名符合条件的贫困老人纳入低保范围，做到应保尽保；农村计划生育家庭奖励扶持和对独生子女伤残死亡家庭扶助、重点优抚对象医疗补助、伤残退伍军人生活补助、牺牲病故军人家属抚恤金等政策得到全面落实，全年共支出522万元。三是支持教育事业优先发展。进一步完善义务教育经费保障机制，全年共安排教育支出25601万元，比上年增长38.59%。区级财政安排义务教育阶段教师绩效工资资金6752万元，并及时发放到位。积极支持实施区域教育现代化建设和均衡发展战略。加强教育基础设施建设资金投入达2919万元，义务教育阶段免学杂费和书本费资金达604万元。四是实施卫生惠民工程。加大卫生投入，支持医院基础设施建设，支持社区卫生服务，改革医保制度，降低居民医保个人自负率。全年医疗卫生支出5464万元，比上年增长17.86%。财政组织资金282万元，加大新型农村合作医疗保障力度；安排落实社区公共卫生服务补助资金3059万元，推进社区卫生服务体系建设，加强医疗卫生服务能力建设和医疗卫生人才培训，努力提高公共卫生服务水平；安排专项经费82万元，用于甲型H1N1流感防控工作。五是加强生态建设、和谐社区建设和平安钟楼建设。加大重点行业和重点企业污染治理、水环境整治、城市长效管理和小区绿化整治等工作。全年安排环境保护和节能减排专项资金747万元，水环境治理资金501万元，城市长效管理资金9536万元，为改善人居环境提供了有力的资金保障。大力支持和谐社会建设。安排社区建设专项经费2001万元，社会综合治理经费1098万元，努力推进“和谐安民工程”与全国和谐社区建设示范城区的创建工作。
4、坚持改革创新，建章立制，不断健全公共财政管理体系
积极推进财政各项改革，不断创新财政管理机制，促进财政管理的科学化、法制化、精细化。一是继续推进部门预算改革。改进部门预算编制办法，完善基本支出定员定额标准体系。完善项目管理办法，强化对项目支出预算的滚动管理。实行预算内外资金统筹安排，提高部门预算编制的科学性、准确性。二是健全财政国库管理体系。深化国库集中收付改革，完善财政国库集中支付管理系统，简化操作流程，提高支付效率，实施动态监控，财政资金使用监管水平进一步提高。我区涉农街道国库集中收付改革全面实施。三是加快财政管理信息化建设。完善和充实财政内控制度信息化建设，努力建成财政内部、财政与本级预算单位、上下级财政互联互通的一体化财政管理信息系统，逐步实现预算管理的信息化，全面规范财政管理，确保财政资金运行安全、高效。四是完善政府采购制度。进一步规范政府采购行为，严格按照政府采购程序办事，对各单位申报的政府采购项目严格审核预算编制情况。改进政府采购服务，提高政府采购效率。全年共完成政府采购金额6847万元，比上年同期增加1740万元，比预算节约资金761万元，节约率达10%。五是完善非税收入改革。加强暂存资金管理，建立非税收入票据年检制度，完善非税收入项目库。推进非税收入直接上缴国库。六是稳步推进财政支出绩效评价工作。建立绩效评价管理体系，开展财政专项资金绩效评价试点工作，提高财政资金使用效益。七是推进街道财政管理改革。加强基层财政制度建设，强化街道财政档案管理工作。经过验收测评，我区涉农街道财政档案管理全部达到了省三星级管理标准。
5、坚持依法行政，依法理财，切实提高财政管理监督水平
落实源头治理的各项要求，将关口前移，全面兼顾收入监督、支出监督和重点环节监督，优化财政管理秩序。一是加强行政事业单位国有资产管理。落实党政机关事业单位公有房屋土地使用专项清理的长效管理机制，规范行政事业单位资产处置，加强资产处置收入管理，防止国有资产收益的流失。二是加强财政资金管理。加大财政性资金整合力度，健全财政专项资金使用办法，重点强化土地出让金、城市长效管理等专项资金的管理和监督。严格控制一般性支出，压缩行政开支，降低行政成本，认真落实厉行节约政策，压减公用经费预算5%，积极筹措援建资金926万元用于灾区抗震救灾。三是加强会计管理。加强会计从业人员资质管理，严格实行“持证上岗”。继续做好会计从业人员的日常管理和后续教育培训等工作，不断提升会计人员素质。全年共举办了12期会计人员继续教育培训班，有2243名会计人员参加了培训。四是加强财政专项检查。开展行政事业单位政府非税收入、资产、政府采购、会计执法等财政综合检查以及专项资金使用情况等检查。组织开展了全区“小金库”专项治理工作。制订“小金库”检查方案，进行动员部署、政策培训，组织全区123个单位进行了自查自纠，重点抽查了37个行政事业单位，对违规、违纪资金按规定进行了处理。五是加强财政干部队伍建设。扎实开展学习实践科学发展观活动。抓好理论学习，加强调查研究，广泛征求意见，查找差距和不足，梳理建议意见7条，有针对性落实整改措施，学习活动取得阶段性成效。认真学习党的十七届四中全会精神。开展“人民满意好站所”活动。组织庆祝中华人民共和国成立60周年“爱我中华”文艺演出，全体财政干部爱国爱岗的奉献热情进一步激发。切实加强党风廉政教育，筑牢拒腐防变的思想道德防线，广大财政党员干部的政治素质和工作能力得到了明显提高。
各位代表，2009年财政预算执行情况总体上是好的，但也存在一些问题：财政对经济发展的支持能力和企业的预期还有一定的距离，民众对财政保障民生的支出要求还在进一步提高，财政保障公共需求和公共服务的能力需进一步增强，财税管理的质量和财政资金使用效益还有待进一步提高。这些问题，需要在今后工作中，通过加快经济社会发展、深化财政分配改革和强化财政支出管理，逐步加以解决。
二、2010年全区财政预算草案
2010年财政收支预算安排和财政工作的指导思想是：要认真贯彻落实十七届四中全会精神，按照区委、区政府的工作部署和要求，围绕全面完成三年行动计划和“十一五”规划确定的各项目标任务，积极履行财政职能，支持促进经济发展，深化和推进财政改革，调整优化支出结构，加强财政管理和监督，努力促进和谐钟楼建设。
2010年财政收支预算安排的原则是：坚持财政预算收入的增长与经济发展相适应，依法征管，同时积极落实兑现各类促进经济发展政策；坚持积极稳妥、量入为出的支出预算安排原则，确保年度预算支出正常执行；坚持优化结构，统筹发展，突出对保障事关百姓利益的民生等重点支出，促进全区经济社会全面协调发展。
按照以上财政收支预算安排的指导思想和原则，2010年全区财政收支预算初步安排为：
全区地方一般预算收入预算为23.2亿元，同口径比上年增长16%。
全区地方一般预算支出预算为80463万元，同口径比上年增长15.53%。其中：区本级支出预算为44431万元，同口径比上年增长20.65%；开发区支出预算为25532万元，同口径比上年增长11.18%；涉农街道支出预算为10500万元，同口径比上年增长6.54%。
区本级主要支出项目：
一般公共服务支出7794万元；
公共安全支出3535万元；
教育文化支出12168万元；
科学技术支出2440万元；
社会保障和就业支出9325万元；
医疗卫生支出3956万元；
城乡社区事务支出4056万元；
农林水事务支出406万元；
其他支出751万元。
三、主动应对，积极作为，全力完成2010年财政工作任务
2010年，全区财政干部将认真贯彻落实党的十七届四中全会和区委八届九次全体（扩大）会议精神，坚持科学发展不动摇，紧紧围绕本届人代会确定的财政工作目标任务，积极履行财政职能，开拓进取，不断创新，求真务实，扎实工作，努力做好财政各项工作。
（一）积极发挥财政政策和资金引导作用，支持和促进经济平稳较快发展
经济决定财政，支持经济平稳较快增长始终是各级财政部门工作的首要任务。一是继续不折不扣落实中央和省市各项减税减费政策。认真落实增值税转型、企业所得税法、中小企业、高新技术产业等相关税收优惠，落实好提高出口退税率以及取消和停征各项行政事业性收费等方面政策，为经济和企业发展营造更加宽松的财税环境。二是重点支持三大产业振兴，促进我区产业升级。根据我区“贯彻落实市振兴五大产业行动计划的实施意见”，按照保增长、调结构要求，继续安排发展资金，全力促进实施意见的落实。三是大力发展服务业，促进经济结构调整。大力支持发展现代物流、重点市场、研发设计等生产服务业及服务业积聚区；支持新兴产业发展。四是加大科技创新的投入。进一步完善科技经费的管理，发挥资金引导作用，重点支持高新技术产业、新兴产业和高新技术企业；支持高层次人才引进，加强对人才引导资金支持项目的跟踪问效。五是继续促进财政政策和金融政策的协调发展。进一步加大对中小企业信用担保体系建设扶持力度，创新财政扶持担保方式，引导信贷资金支持中小企业科技创新。
（二）继续抓好增收节支，确保财政收入稳定增长
积极支持和配合征收部门大力组织财政收入，做到依法治税，实施科学化、精细化管理。研究国家宏观调控政策对我区财政收入增收的影响。进一步搞好税源调查和收入结构分析，提高组织财政收入工作的主动性和预见性。制订各相关部门全年财政收入必成计划，通过对财政收入指标的量化考核，激励各部门积极培植财源，做到应收尽收，保证财政收入稳定增长。加强对重点税源的经济税收分析和征收管理。强化零星税收征收机制。加强非税收入征管，确保各项收入的稳步增长。要牢固树立过紧日子的思想，勤俭办一切事业，坚决制止各种铺张浪费。加强预算约束力，确保部门预算不突破。严格控制机关事业单位高档办公设备购置等。
（三）调整优化支出结构，完善公共服务保障机制
财政支出坚持量入为出，保必需、保重点，在保障政府履行职能、有效运转的基础上，向民生、创新适度倾斜，促进和谐社会的构建；向农业、教育、科技倾斜，确保法定增长的到位。让广大人民群众更多享受改革发展成果和公共财政阳光。按照城乡统筹发展，推进新农村建设的要求，切实增加对“三农”的投入。继续加大农业基础设施投入。推进涉农街道财政制度建设，努力控制和化解街道债务。落实稳定就业、创业带动就业扶持政策。继续对困难人群实行社保补贴、岗位补贴。鼓励自主创业。加大公共卫生的投入。加大对社区卫生医疗服务的补助，完善公共卫生体系建设。落实和完善对新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的补助政策。加大对低保人群的医疗救助。建立科学的政府卫生投入考核评价体系。建立教育投入稳定增长机制。进一步完善义务教育绩效工资保障办法。完善教育经费保障机制，建立科学合理的教育经费保障办法。对中小学校舍进行检测鉴定，实施中小学校舍安全工程建设。统筹兼顾，加强环保等城市长效管理专项资金的管理，促进生态城市建设。
（四）健全公共财政制度，深化财政各项改革
一是深化预算管理改革。扎实推进预算执行监管，优化财政资源配置，提高财政资金绩效。统筹安排预算内外资金，提高财政保障能力。改变部门预算编制重预算轻绩效的状况，将绩效评价前移，在编制预算时对重点项目支出建立绩效目标管理机制。提高编制的科学性、准确性。进一步整合专项资金，集中力量办大事。二是建立国库单一账户体系，规范预算单位账户管理。将所有财政性资金全部纳入国库单一账户体系运行管理，建立运行机制，切实增强资金管理的统一性和透明度。三是深化政府采购。加大推进政府采购工作力度，坚持应采尽采，不断扩大政府采购规模。不断提高政府采购效率和质量。四是推进政府非税收入改革。重点加强国有资产有偿使用收入等，壮大非税收入财力来源。加强暂存资金管理，清理行政事业单位历年暂存资金结余。推进涉农街道非税收入收缴管理改革。
（五）强化财政监督管理，提高财政依法理财水平
一是继续加强行政事业单位国有资产管理。充分运用市场机制探索政府资产资源社会化、市场化配置。制订行政事业单位资产收益使用管理办法，逐步实现行政事业单位资产收益管理的制度化、规范化。推进行政事业单位资产管理信息系统建设，实现资产管理网络化。二是加强财政绩效管理监督。推进完善财政监督制度体系。加强土地出让金、社保基金等资金监管。继续对财政支出资金分配、拨付、使用、管理实行全过程监督，逐步建立起财政支出的有效监控机制，确保项目资金落到实处、发挥效益。加强财政资金绩效监督，对专项资金使用情况进行绩效评价。三是建立健全财政内控制度体系，推进财政科学化精细化管理。财政内控制度体系建设是全面推进财政科学化精细化管理的开端性基础工作，根据省财政厅、市纪委的统一部署，对现有的各项财政管理制度进行整合、修改、补充和完善，对财政业务流程进行梳理、规范和再造，对岗位职责进行界定、明晰和细化，在调研的基础上，逐步健全财政内部控制制度，使我区的财政管理制度更加科学精细，更加完整统一，更加高效便捷，更加公开透明。四是加强基层财政管理。建立健全财政分局内部管理等各项制度，涵盖预算编制与执行、资金管理、财务审批、内部控制、岗位责任等各方面内容。严格按制度办事，促进基层财政工作步入制度化、程序化、规范化轨道。五是加强会计管理。推进企事业单位内控制度建设，不断提高会计信息质量。严把会计行业准入关，加强会计从业人员管理。加大培训力度，提高会计人员素质。六是加强“金财工程”建设。进一步完善统一的财政管理平台，加强网络安全管理，确保财政信息系统高效、稳定运行。七是切实加强财政干部队伍能力建设。加强干部培训，提高干部队伍素质。加强机关文化建设，增强干部队伍凝聚力。加强干部法制教育，培养干部依法行政意识。八是加强党风廉政和作风建设。建立健全源头防治腐败新机制，加强对权利运行的监督制约。进一步加大政务公开力度，增强财政工作的透明度。加强机关作风建设，进一步转变财政职能，增强服务观念，改进机关作风，提高办事效率，努力做到解放思想有新突破，创新机制有新举措，转变作风有新成效，理财能力有新提高，促进财政各项工作有新成效。
各位代表，2010年各项财政工作任务繁重而又艰巨，我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，自觉接受区政协的民主监督，依法理财，规范管理，扎实工作，努力完成全年各项目标任务，为促进钟楼经济和社会事业同步发展作出应有的贡献。
