——2011年1月19日在常州市钟楼区第十四届人民代表大会第四次会议上
区财政局
各位代表：
我受区人民政府的委托，向大会报告全区2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2010年全区财政预算执行情况
2010年是实施“十一五”规划的收官之年，也是2008—2010年经济发展、城市建设、促进就业三年行动计划的决胜之年。今年以来，全区财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的有效监督和有力支持下，紧紧围绕年度中心工作和重点工程，以“稳增长、调结构、抓创新、惠民生”为主线，积极履行财政职能，狠抓增收节支，加大支持经济社会发展的力度，积极推进科学精细化管理，全区财政呈现出收入平稳增长，支出结构逐步优化，资金绩效显著提高，管理水平进一步提升的发展态势，较好地完成了全年各项财政预算任务。
（一）2010年财政收支情况
区十四届人大三次会议审议通过的2010年全区地方财政一般预算收入预算为23.2亿元，全年完成地方一般预算收入27.02亿元，完成年度预算的116.46%，同口径（下同）比上年收入实绩增长27.05%，增加5.75亿元。
在全区完成的地方一般预算收入构成中，增值税完成28469万元，下降2.44%；营业税107187万元，增长36.24%；企业所得税33397万元，增长28.95%；个人所得税15553万元，增长44.53%；纳入预算管理的行政事业性收费10136万元，增长17.86 %。
区十四届人大三次会议通过的2010年全区财政支出预算为80463万元，因增加公积金等政策性增支和汶川抗震救灾对口援建款增支，城区街道实施财政体制增加财力而增支，以及开发区和涉农街道财力增加而增支等因素，全区财政支出预算调整为159120万元。2010年全区财政实际支出预计完成159120万元，完成调整后预算支出的100%，比上年决算支出下降4.24%，减少7045万元。其中：区本级预算支出预计完成70264万元，完成调整后预算支出的100%；开发区预算支出预计完成58377万元，完成调整后预算支出的100 %；涉农街道预算支出预计完成27709万元，完成调整后预算支出的100%；城区街道预算支出预计完成2770万元，完成调整后预算支出的100%；
区本级主要支出项目执行情况是：
一般公共服务支出8469万元；
公共安全支出5227万元；
教育文化支出16090万元；
科学技术支出2643万元；
社会保障和就业支出9753万元；
医疗卫生支出4891万元；
环境保护支出324万元；
城乡社区事务支出10119万元；
农林水事务支出642万元；
其他支出12106万元。
根据全区财政预算的执行情况，2010年预计可用财力为159120万元，调整后预算支出为159120万元，实际决算支出预计为159120万元，全区财政实现了收支平衡。
以上是2010年全区财政预算执行初步情况，由于财政决算尚在编制过程中，与最终执行结果还可能存在一定的差异，待财政决算编成后向区人大常委会汇报。
（二）2010年财政主要工作情况
2010年，全区各级财政部门充分认识经济和财政形势的复杂性，各项工作抓紧抓实抓细，取得较好成效。
1、大力扶持，积极引导，经济财政实现良性互动
按照科学发展观的要求，加大政策扶持、资金引导、优化服务的工作力度，促进经济加快发展。一是充分发挥财政资金的导向作用，通过预算安排和积极向上争取资金，通过贴现和安排专项支出等方式，支持经济结构调整和产业升级。会同发改、科技、经贸、环保等部门向上申报科技成果转化、太湖流域治理、技改补助、节能减排等项目，累计争取各项财政扶持资金9800万元，推动项目早实施、早见效。二是积极指导、协调落实中央、省、市支持促进经济发展各项财税优惠政策。认真落实增值税转型政策，推动企业扩大有效投入抵扣增值税，全区4710户企业固定资产进项税额累计抵扣14209万元。及时办理出口企业退税和小型微利企业减免税，全年退税和减免税收30436万元。全面实行高新技术企业所得税税率调减和技术开发费加计扣除，全年预计达10768万元。三是排足用好确保全区重点项目所需资金并支持到位。围绕先进制造业“三大产业”升级和现代服务业发展双轮驱动的要求，安排支持企业发展各类专项资金达9500万元，比上年增长36.39%，增加2903万元。其中，支持科技发展资金9100万元，比上年增长56.9%；支持服务业发展专项资金400万元，比上年增长19.4%；四是利用奖励政策引导作用，切实支持招商引资工作，为高层次人才创新创业和建立完善产学研体系创造条件。全年安排招商及奖励经费559万元，安排海归创业企业扶持资金821万元。
2、多措并举，加强征管，财政收入实现稳定增长
面对严峻的收入形势，财政部门围绕区委区政府提出的全年财政收入目标任务，坚持“以旬保月，以月保季，以季保年”的工作要求，切实加强部门间的协调和配合，形成合力抓征管，一着不让抓增收。一是进一步强化税收征管，确保税收收入稳步增长。加强与国、地税的协调衔接，加强对重点行业、重点企业、重点税种的监控和征管，加大稽查力度，坚持依法征收，确保政府各项收入按规定及时足额上缴，应收尽收。二是强化税源分析，由注重季度分析改为强化每月分析和收支预测，密切关注经济运行和收入征收中出现的新情况、新问题，搞好调查研究。强化对增值税、营业税、企业所得税和重点企业税源监控，及时提出征管建议，提高组织财政收入的主动性和预见性。三是强化非税收入的征收管理。严格执行上级非税征收政策，做到依法征收，杜绝乱收费。进一步强化行政事业性收费和票据管理。会同物价部门对全区行政事业性收费进行年检。重点检查各部门、各单位是否按规定收费；是否按规定使用收费票据；各项收费是否及时解缴国库及财政非税专户。
3、突出重点，服务民生，财政支出结构逐步优化
致力于改善民生、体察民意，大力提升社会管理水平，加快推进社会现代化进程，财政部门在完善社会保障体系、公共事业等方面加大投入力度，逐步优化财政支出结构，凸显公共财政支持方向，不断增强公共财政保障能力。一是稳定“三农”投入，落实惠农政策。预算安排支农资金1022万元，比上年增长21.52%。全年累计向省、市申报财政支农项目15个，争取上级支农项目资金1268万元，推进农业产业化经营，促进农产品品种更新、品牌创建，提高农业生产效益。精心组织好粮食直补等涉农补贴“一折通”发放工作，全年发放水稻直补资金1万元，发放农资综合补贴3万元，受补农户195户，户均受益177.44元。切实落实好“家电、汽车、摩托车下乡”和“家电以旧换新”财政补贴政策，全年发放补贴资金5102万元，167323位居民直接受益。提升公益事业项目建设水平，开展“参与式预算”试点工作和村级公益事业建设“一事一议”财政奖补试点工作。二是扩大“三保”覆盖，完善社会保障体系。全年社会保障和就业支出14660万元，比上年增长5.81 %，增加805万元。重点保障城乡居民最低生活保障资金2360万元，将300多名符合条件的贫困老人纳入低保范围，做到应保尽保。积极落实农村计划生育家庭奖励扶持和对独生子女伤残死亡家庭扶助、重点优抚对象医疗补助、伤残退伍军人生活补助、牺牲病故军人家属抚恤金等政策，全年共支出619万元。完善居家养老配套服务，投入资金305万元建设“12349”社区便民服务中心。积极推进医药卫生体制改革，做好实施基本药物制度后基层医疗机构补偿测算工作，为制定和完善补偿办法提供依据。加大新型农村合作医疗保障力度，全区“新农合”参保率继续保持100%，人均筹资标准达350元，高于全市平均标准105元，2010年累计发放了合作医疗救助资金373万元，有效缓解了农民因病致贫、因病返贫的现象。安排资金12999万元，用于被征地农民基本生活保障。安排资金225万元，为“知青半家户”及六十年代精简下放职工等城镇老年居民提供生活资助。三是加大财政投入，优先发展教育事业。积极支持实施区域教育现代化建设和均衡发展战略。加大教育基础设施建设资金投入，支持全区中小学校舍安全建设、校园监控网络建设、觅渡教育集团广化校区校园改造、文化馆新馆建设等项目，有力改善办学环境，全年预计投入教育、文化资金达26313万元。其中，安排文化建设专项经费430万元，用于新建区文化馆280万元，鼓励社会资本兴办文化企业，大力扶持具有钟楼特色和重要艺术价值的民俗、民间艺术，促进区域文化产业协调发展。支持“广场文艺周周演”活动，丰富群众文化生活。进一步完善义务教育经费保障机制，落实全区义务教育阶段在职教师绩效工资及退休教师生活补贴。落实义务教育阶段免收学杂费政策。支持公安、教育部门做好学校安保工作。四是支持各项社会事业，建设和谐幸福钟楼。继续加快城市建设步伐，进一步提升城市形象。支持环境保护，推进生态建设。全年安排环境保护和节能减排专项资金842万元，水环境治理资金429万元，城市长效管理资金10015万元。大力支持和谐社区建设。安排社区建设专项经费1169万元，社会综合治理经费1329万元。
4、履行职能，深化改革，财政发展活力不断激发
坚持财政改革创新，抓好财政管理基础工作，把财政管理科学化精细化贯穿工作始终。一是深化预算制度改革。完善部门预算改革，细化部门预算支出管理，编准编实基本支出预算。规范单位项目申报管理，认真审核项目支出预算，提高部门预算编制的准确性和科学性。二是深化国库管理制度改革。按照《常州市进一步深化和完善国库单一账户体系实施方案》及《常州市市级国库单一账户管理使用办法》的要求，进一步完善国库单一账户体系，规范预算单位账户管理，逐步实现预算单位财政资金活动全部通过零余额账户办理，切实增强资金管理的统一性和透明度。推进街道国库集中收付改革，我区所有街道全面实施国库集中收付制度。三是深化非税收入改革。完善非税收入的规范化、制度化管理，执行非税收入票据年检制度，加强暂存资金管理，实行单位非税收入统筹制度，增强政府的调控能力。四是继续大力推进政府采购。加强部门集中采购管理，通过预算、国库、结算中心多方配合审核资金来源，规范采购程序，不断扩大采购规模，确保应采尽采。全年共完成政府采购598起，完成政府采购金额4755万元，比预算节约资金475万元，节约率达10%。五是稳步实施财政支出绩效评价工作。开展城市社区卫生服务、科技成果转化等财政项目支出绩效评价工作，关注财政投入资金使用的效益和效率。六是推进街道财政管理改革。根据省厅《关于推进全省乡镇财政职能转变工作指导意见的通知》（苏财农税[2005]27号）文件精神，在经过精心准备、深入调研、反复论证后，我区7个街道财政分局经上级批准成立，于今年2月份正式挂牌运行，并在城区街道实施第一轮财政体制，开创了我区基层财政管理方式改革的新局面。
5、依法理财，加强监管，财政管理水平逐步提高
坚持依法行政，依法理财，建立和完善多层次、全方位、高效能的财政监督机制，不断提高财政管理水平。一是加强行政事业单位资产管理。今年对全区各街道固定资产进行了摸底清查，全面了解和分析各街道固定资产情况。在全区全面启用行政事业单位国有资产管理信息系统，实现了对我区行政事业单位资产从申请购买、审批、采购、入库、调剂、处置、经营、权属使用等管理功能，为我区资产管理动态化、预算编制精细化提供了技术支撑，使我区行政事业单位资产管理水平大幅提高。二是加强财政资金管理。落实源头管理，将财政资金管理关口前移，全面兼顾收入监督、支出监督和重点环节监督，优化财政资金管理秩序。严格“收支两条线”制度，通过组织收费年检、加强对财政票据发放稽核、完善“票款分离”制度等措施，确保了所有部门和单位的预算外资金全部纳入财政非税专户管理。严格控制一般性支出，压缩行政开支，降低行政成本，认真落实厉行节约政策。加强财政专项资金使用的规范性、安全性监督，开展行政事业单位政府采购、会计执法、财政资金安全等财政综合检查，以及“强农惠农”等专项资金使用情况检查。在做好行政事业单位“小金库”专项治理工作“回头看”的基础上，认真开展社会团体、国有及国有控股企业“小金库”专项治理工作。组织全区33个社会团体及公募基金会，37家国有及国有控股企业进行了自查自纠，自查率达到100%，对3个社会团体及公募基金会、8家国有及国有控股企业进行了重点检查。加强对土地出让金、城市长效管理等专项资金的管理和监督，确保财政资金使用安全。三是加强会计队伍管理。做好新准则、新制度培训，严把会计从业资格准入关，推进会计人员继续教育和诚信建设，全面提高会计人员素质。全年共举办12期会计人员继续教育培训班，有2242名会计人员参加培训，引导会计人员更新知识，提高解决实际问题的能力。四是加强财政干部队伍建设。以建设“三宽型”财政人才队伍为目标，大力开展财政干部队伍建设。认真学习党的十七届五中全会精神，积极参与全市财政系统“弘扬沈浩精神、塑造财政新形象”主题活动，把学习活动与加强干部队伍建设、提升财政新形象结合起来，激发全区财政系统干部职工进一步坚定理想信念、切实履行职责、奋发有为的工作热情。全年先后在全区财政系统举办了综合业务、预算管理、协税护税3期专题培训班，大力开展党风廉政教育，认真落实党风廉政责任分解意见，筑牢拒腐防变防线，干部队伍综合素质得到进一步提升。
各位代表，2010年全区财政运行情况总体上是好的，但我们也清醒地看到，预算执行和财政运行中，还存在一些不容忽视的问题：一是随着财政收入基数不断提高，保持收入较高增速的难度加大。二是从经历全球金融危机，到面对“后经济危机时代”，虽然国内经济在持续回暖，但导致经济形势不稳定、不确定的因素仍然存在，经济结构调整任重道远，财政增收的经济基础还不稳固，与此同时，随着区域社会事业发展进入新阶段，百姓对公共服务、社会事务管理的要求逐步提高，财政支出刚性需求压力继续加大，政府性投资项目建设依然繁重，财政平衡面临更大挑战。三是财税管理的质量和财政资金使用效益还有待进一步提高。这些问题，需要在今后的工作中，通过加快经济发展，深化财政改革，加强预算管理，逐步加以解决。
二、2011年全区财政预算草案
2011年财政收支预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领财政工作全局，以转变经济发展方式为主线，积极发挥公共财政的职能作用，促进经济平稳较快发展。大力推进财政改革，进一步健全和完善公共财政体系，着力改善和保障民生。加强财政监督管理，防范财政风险，建立可持续发展的财政运行机制。
2011年财政收支预算安排的原则是：促经济转型、保社会稳定、保民生工程，确保全年财政收支平衡。工作中着重把握的原则是：坚持财政预算收入的增长与经济发展相适应，依法征管，应收尽收。坚持积极稳妥、量入为出的支出预算安排，确保年度支出预算正常执行。坚持统筹兼顾，突出重点，以提高公共财政服务能力为着力点，进一步调整和优化财政支出结构，保障和改善民生，促进经济转型，确保惠农政策落实，注重环境保护。
按照以上财政收支预算安排的指导思想和原则，2011年全区财政收支预算初步安排为：
全区财政地方一般预算收入预算按照比2010年的地方一般预算收入增长15%以上来考虑。
全区财政地方一般预算支出预算为90157万元，同口径比上年增长12.05%。其中：区本级支出预算为46260万元，同口径比上年增长8.44%；开发区支出预算为29796万元，同口径比上年增长16.7%；涉农街道支出预算为11153万元，同口径比上年下降0.82%；城区街道支出预算为2948万元，同口径比上年增长187.61%。
区本级主要支出项目：
一般公共服务支出8995万元；
公共安全支出4128万元；
教育文化支出12958万元；
科学技术支出2270万元；
社会保障和就业支出8883万元；
医疗卫生支出4169万元；
城乡社区事务支出4101万元；
农林水事务支出406万元；
其他支出350万元。
三、凝聚共识，务实求进，确保全年财政预算圆满完成
2011年是“十二五”规划的开局之年，是建设小康社会，率先实现基本现代化，科学发展，和谐发展的一年。做好2011年的财政工作，对于促进经济发展、维护社会和谐稳定具有重要意义。2011年财政工作将按照区委、区政府工作部署和要求，紧紧围绕率先实现现代化和推进钟楼“三大建设”的总体目标，积极履行财政职能，支持促进经济结构调整和战略新兴产业发展，依法组织财政收入，不断深化财政改革，进一步调整优化财政支出结构，加强财政管理和监督，为和谐钟楼建设提供财力保障。
（一）发挥财政杠杆作用，加快推动转变经济发展方式
围绕调结构、促转型，积极发挥财政资金和政策的导向作用，大力发展战略新兴产业和现代服务业，培育新的经济增长点，加快推动转变经济发展方式，保持经济较快平稳发展势头。一是继续落实好中央到地方各级政府出台的各项政策，综合运用财政预算安排的产业扶持、技改贴息、科技创新、农业产业结构调整等各项资金，促进产业结构调整，支持科技创新，做强优势产业，发展新型产业，扶持中小企业发展，增强企业发展的信心，促进和保护企业增加投入和开拓市场的积极性，支持区域经济的发展。二是积极落实好市、区人才引进的配套政策，加大建设符合钟楼产业特色高层次人才引进模式的支持力度，聚集各类创新资源，积极推进科教兴区、人才强区战略。三是大力支持发展现代服务业。积极支持推进企业“主辅分离”，大力发展生产性服务业。重点支持发展现代物流、重点市场、研发设计、商务服务、信息服务等产业。四是优化服务企业举措，营造良好的财税环境。积极落实增值税转型改革，帮助企业用好用足财税政策，鼓励企业技术改造和产业结构升级。建立重点企业跟踪联系机制，及时为企业帮困解难。进一步清理规范行政事业性收费，最大限度减轻企业负担。
(二)狠抓增收节支工作,全力实现财政收入稳定增长
进一步完善财政收入增长机制,切实加强征收管理。积极协调征收部门,大力组织财政收入。进一步强化财政收入目标责任制考核工作，提高各级增收积极性。支持和配合国税、地税等征收部门，采取积极措施，抓好对增值税、营业税、企业所得税和个人所得税等主要税种的征管。研究国家宏观调控政策对我区财政收入增收的影响，进一步搞好税源调查和收入结构分析，抓好财政收入计划执行，确保按序时进度完成全年目标任务 。做到“抓大不放小”，继续加强小税种和零星税源征管工作，切实做到应征尽征，应收尽收。继续做好罚没收入、基金收入、土地出让金等政府非税收入管理工作，保持各项收入的增长态势。坚持厉行节约，严格控制一般性支出和行政性经费支出，压减会议、因公出国、公车购置、公务接待等支出，硬化预算约束力度。
（三）着力保障改善民生，不断增强公共财政保障能力
牢固树立以民为本的理念，着力保障和改善民生，使财力更多地向农业农村、社会事业、生态环保等领域倾斜。一是建立稳定的支农投入机制。加大对农村基础设施建设的支持，继续落实粮食直补、综合补贴等各项惠农政策，促进农民增收。二是优先保障教育投入。按照《常州市中长期教育改革和发展规划纲要（2010—2020）》，体现“三增长、一提高”的要求，进一步完善生均公用经费和校舍维修改造长效管理机制，切实推进义务教育均衡发展和区域教育现代化。三是加大公共卫生投入力度。支持建立基层医疗卫生机构实施基本药物制度的财政补偿机制和绩效考核办法，以绩效考核为手段，采用政府购买服务的方式，促进基层医疗卫生机构创新服务理念，通过服务收费和政府补助的形式，增加机构收入。强化公共卫生经费保障机制，提高重大疾病防控和突发公共卫生事件应急处置能力。支持完善新型农村合作医疗制度，建立稳定增长的筹资机制，不断提升新型农村合作医疗水平。四是完善社会保障体系。加大对解决民生保障的财政投入，管好用好社会保障资金。加快建立以居家养老为核心、机构养老为补充、社区养老服务中心为依托的养老事业发展体系，以建立养老机构市场化机制为目标，促进我区养老事业的快速发展。不断推进残疾人各项事业的发展，保障残疾人的基本待遇。贯彻落实各项就业扶持政策，健全再就业支持体系。认真落实好各项已出台的民生政策，让发展成果惠及广大群众。五是支持生态城市建设。支持环保谋求可持续发展。加大城市长效管理专项资金投入，切实将环境保护作为公共财政支出的重点。
（四）深入推进财政改革，不断提升财政各项管理水平
按照建立财政预算编制、预算执行、财政监督、绩效评价“四位一体”的要求，积极推进各项财政改革，不断创新财政管理机制，促进财政管理的科学化、精细化。一是深化预算管理制度改革。建立适应公共财政要求的预算管理体制。完善编制方式、编制流程、定员定额标准、项目预算管理、年度调整追加等部门预算体系，提高预算编制的准确性、完整性和合理性。完善预算追加程序，严格控制预算追加，维护预算执行的严肃性。扎实推进预算执行监管，加强结余指标管理，优化财政资源配置，提高财政资金绩效。推进预算外管理的非税收入全部纳入预算管理。二是完善国库管理制度。完善国库单一账户体系，明确各专用账户的管理要求，逐步建立跟踪监管机制。三是深化政府采购制度改革。科学制定年度采购预算，明确细化政府采购统管范围，积极实施协议供货定点采购，切实提高政府采购效率，不断强化政府采购统管力度，确保采购工作应采尽采。认真落实《常州市政府分散采购管理暂行办法》，加强政府采购档案管理工作，积极研究探索政府采购投诉处理风险控制方法。四是加快推进财政绩效管理。探索绩效目标管理方法，推行以绩效为目标、以结果为导向、以项目成本为衡量标准、以绩效评价为核心的财政支出绩效目标管理体制。推进项目事前绩效目标设定，加强事中绩效跟踪，深化项目事后绩效评价，促进评价结果得到科学、合理的运用。五是加强行政事业单位国有资产管理。听取收集部门（单位）资产管理意见建议，研究国有资产管理办法。充分发挥行政事业单位国有资产管理信息系统的作用，提高资产管理精细化、信息化水平。加强国有资产收益管理，将国有资产有偿使用收入纳入部门预算管理。六是建立完善“大监督”机制。按照公共财政要求，进一步深化财政监督机制建设，加大事前和事中监督力度，逐步实现对财政资金运行全过程的动态监控。开展重点项目财政专项检查，确保重点财税改革和各项政策的有效落实。贯彻落实财政内控制度，建立规范、安全、高效的财政内部运行机制。
（五）推进服务型机关建设，提高财政干部队伍整体素质
按照服务发展、服务基层、服务人民群众的要求，进一步强化服务意识，增强服务能力，提升服务效能，积极推进服务型机关建设，在全社会树立财政干部为民、务实、清廉的良好形象。一是切实加强财政干部队伍能力建设。强化教育培训，勤于学习，勤于思考，勇于实践，不断提高干部的履职能力。加强机关文化建设，增强干部队伍凝聚力。加强干部法制教育，培养干部依法行政意识。二是加强党风廉政和作风建设。建立健全源头防治腐败新机制，做到廉洁理财，规范财政资金运行环节的管理，建设一支政治坚定、业务精通、作风过硬、纪律严明、廉洁高效的财政干部队伍。三是不断加强机关作风建设。树立优质、良好的对外服务形象，使机关工作作风有新转变，工作效率有新提高，工作质量有新进步，服务意识有新增强，促进财政各项工作有新成效。
各位代表，成就鼓舞斗志,蓝图催人奋进，我们将坚持以科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十七届五中全会精神，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，聚精会神抓改革，开拓创新求发展，坚定信心，扎实工作，为实现全年各项目标任务，为全区经济和社会各项事业的和谐发展发挥积极作用！
