——2014年1月4日在钟楼区第十五届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 韩建明
各位代表：
我受区人民政府的委托，向大会报告全区2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2013年全区财政预算执行情况
2013年，财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导和区政协的关心支持下，围绕“稳中求进快发展，忍痛转型勇突破”工作主题，服务全区中心工作和重点工程，充分发挥财政职能作用，全力以赴做好稳增长、促转型、调结构、惠民生各项工作，财政改革与管理稳步推进，预算执行总体保持平稳。
（一）2013年财政收支情况
区十五届人大二次会议审议通过的2013年全区公共财政预算收入预算为38.5亿元，同口径比上年预计收入增长10%左右。受宏观经济形势影响，提请区十五届人大常委会第十四次会议通过，公共财政预算收入预算调整为与去年同口径持平。全年公共财政预算收入预计完成33.1亿元，完成调整预算的100%。
在全区预计完成的公共财政预算收入构成中，增值税预计完成49173万元，增长32.50%；营业税预计完成84953万元，下降25.03%；企业所得税预计完成33717万元，下降0.36%；个人所得税预计完成16052万元，下降1.54%。
区十五届人大二次会议通过的2013年全区财政支出预算为109614万元，因兑现持《独生子女证》退休人员一次性奖励金，社区卫生服务中心补助经费，学校及幼儿园生均公用经费、维修费提高标准，独生子女伤残死亡家庭特别扶助金和优抚对象提高标准，机关各部门人员工资自然增支，开发区和街道财力增加而增支等因素追加支出和增加专项支出等，全区财政支出预算调整为206888万元。其中：1、年初预算安排支出109614万元；2、追加支出6569万元；3、其他不需要追加的一次性专项支出90705万元（含行政性收费、土地出让金、结算补助和省市专款等支出）。
2013年全区财政实际支出预计完成206888万元，完成调整后预算支出的100%，比上年决算支出同口径下降0.44%，减支919万元。其中：区本级预算支出预计完成98798万元，完成调整后预算支出的100%；开发区预算支出预计完成48649万元，完成调整后预算支出的100%；街道预算支出预计完成28050万元，完成调整后预算支出的100%，其他预算支出预计完成31391万元，完成调整后预算支出的100%。
区本级主要支出项目执行情况是：
1、一般公共服务支出10332万元，同口径比上年增长1.60%，增支163万元。主要是新进人员及正常晋升全年增支。
2、公共安全支出7705万元，同口径比上年增长0.42%，增支32万元。
3、教育文化支出35047万元，同口径比上年增长1.22%，增支421万元。主要是学校及幼儿园生均公用经费、维修费提高标准增支。
4、科学技术支出6310万元，同口径比上年增长18.19%，增支971万元。主要是省级专项补助经费增加而增支。
5、社会保障和就业支出13420万元，同口径比上年增长4.44%，增支570万元。主要是优抚对象提高标准增支。
6、医疗卫生支出9800万元，同口径比上年增长11.86%，增支1039万元。主要是兑现持《独生子女证》退休人员一次性奖励金、社区卫生服务中心补助经费增支。
7、环境保护支出643万元，同口径比上年增长1.74%，增支11万元。
8、城乡社区事务支出14644万元，同口径比上年增长8.23%，增支1113万元。主要是长效管理经费和社区经费提高标准增支。
9、农林水事务支出897万元，同口径比上年增长7.55%，增支63万元。主要是市补助的农业专项经费增支。
根据全区财政预算的执行情况，2013年预计总财力为206888万元，追加调整后的支出预算为206888万元，实际决算支出预计为206888万元，全区财政实现了收支平衡。
（二）2013年财政主要工作情况
1、积极引导，大力扶持，助推产业结构加速调整
一是严格落实财税优惠政策。我区6442户企业固定资产进项税额累计抵扣13575万元，高新技术企业所得税税率调减和技术开发费加计扣除9836万元，福利企业、软件集成电路企业增值税退税1334万元。二是加大企业扶持力度。建立奖、贴、引机制，多管齐下，促进经济转型升级，共安排支持企业发展各类专项资金达15166万元。三是积极向上争取资金。会同区相关职能部门积极争取国家、省、市项目发展资金14200万元。四是努力创优发展环境。开展“关爱企业”大走访、重点企业座谈交流等活动，协调解决企业面临的有关问题，促进企业健康稳定运行。
2、咬定目标、强化措施，确保财政收入平稳运行
一是按季度、按月份分解细化收入任务，研究落实收入目标进度和弥补财政收入缺口的有效措施，排税源、抢入库。二是加强重点行业、重点企业税源监控，堵塞征收漏洞。三是强化零星税收委托代征征管，整顿纳税秩序，挖掘财政增收潜力。四是加强非税收入征管，规范往来款管理，增强了财政收入调控能力。
3、履行职能，突出重点，提高公共财政保障能力
一是做好社会保障扩面提标工作。投入22899万元，落实各项社保政策。发放低保金2409万元。安排重点优抚对象医疗补助、“三无”对象、孤儿基本生活保障等支出995万元。继续执行独生子女伤残死亡家庭特别扶助和计划生育家庭奖励扶持政策，共支出1085万元。发放80周岁以上老年人尊老金720万元。二是优先保障教育事业发展。投入38739万元，推进义务教育优质均衡发展。幼儿园、小学和初中生公用经费分别提高至350元、650元和850元。投入5819万元，实施香江华廷小学新建、西林实验学校等中小学校安工程共2万多平米。安排78万元，支持开展旅游节、“社区天天乐”等活动。三是加大公共卫生投入力度。全年投入10385万元。其中：西林、五星街道社区卫生服务中心建设资金1474万元；基本公共卫生服务补助经费2563万元；实施基本药物制度安排资金2342万元。新农合人均筹资标准提高至500元。四是加大生态建设等长效管理投入。安排环境保护和节能减排专项资金1303万元，长效管理经费13293万元。五是做好重点项目建设资金保障工作。统筹运作政府建设项目及经营性资产，通过融资租赁、资产证券化等方式多渠道筹措资金。新增融资资金8.6亿元，为街道解决资金6.85亿元，解决一院、五中地块拆迁资金2.2亿元。
4、深化改革，强化监管，努力提升财政管理绩效
一是完善部门预算改革。编准编实基本支出预算，从紧从严审核项目支出预算，确保预算编制的准确性、科学性。二是继续深化国库集中支付改革。清理整顿各级财政账户，开展财政对外借款清查工作，提高财政资金管理的安全性、规范性。三是深化政府采购改革。贯彻落实政府采购目录和标准，完成采购项目831项，采购金额4790万元。四是加强资产管理。对全区行政事业单位的国有（集体）资产进行全面清查，规范办理区环卫处、就业管理处等单位资产报废、调拨、出租出借手续。五是有序开展会计管理工作。开展会计准则和事业单位新会计制度培训，推进会计人员继续教育和诚信建设。六是扎实推进金财工程建设。建立集中异地远程灾备体系，确保财政核心业务数据的安全。七是强化财政监督管理。开展中央预算内基建投资项目资金、省级政法转移支付专项资金、家电下乡补贴资金专项检查。会同区纪委、审计等部门，开展全区财务制度大检查，建立健全单位财务内控制度和财政监管制度。加强重点工程涉农资金跟踪问效，积极探索财政支农专项资金项目绩效评价方法。
5、改进作风，提高效能，加强财政干部队伍建设
一是开展财政精神提炼活动。开展民主评议政风行风、机关优秀服务品牌申报评选等活动，推进机关文化建设，提升机关效能。二是加大岗位交流力度。建立健全区街两级财政干部锻炼交流机制，有效调动了干部职工的积极性。三是加强基层财政管理。制定了《2013-2015年钟楼区街道财政干部培训规划》，探索加强基层财政的财务汇审、工作综合考核办法，促进基层财政规范化、精细化管理。
各位代表，回顾2013年的财政工作，在减收因素增多、刚性支出增加的情况下，实现了财政收支平衡，有效保障了全区经济社会平稳健康发展。这是区委、区政府坚强领导的结果，是全区上下密切配合、共同奋斗的结果。同时，我们也清醒地认识到，在预算执行和财政运行中，还存在一些困难和问题：一是全区税源总量不足、税收结构不尽合理、增量不足的矛盾比较突出，财政收入增势依然较慢；二是受土地、资金等要素瓶颈制约，加快经济社会全面协调发展与资金需求的矛盾依然十分突出；三是开发区、各街道经济发展不平衡，部分街道负担较重，等等。对此，我们将高度重视，积极研究，采取有效措施逐步加以解决。
二、2014年全区财政预算草案
财政预算安排的指导思想是：以十八大精神为指引，全面贯彻落实区委九届七次全体（扩大）会议精神，发挥财政预算的引导和调节功能，支持产业转型升级，优化支出结构，提高城市建设、社会事业、社会治理等领域的财政保障能力，促进全区经济持续健康发展、社会和谐稳定。
财政预算安排的原则是：坚持财政预算收入的增长与经济发展相适应，依法征管，应收尽收；坚持积极稳妥、量入为出的支出预算安排原则，确保年度支出预算正常执行；坚持优化结构，统筹发展，突出对经济发展投入、保障和改善民生等重点支出；坚持艰苦奋斗、厉行勤俭节约，从严控制一般性支出，切实降低行政成本。
按照以上财政收支预算安排的指导思想和原则，2014年全区财政收支预算初步安排为：
全区公共财政预算收入预算为36.5亿元，同口径比上年预计收入增长10%。
全区公共财政预算支出预算为116806万元（2014年公共财政预算支出预算与2013年财政实际支出预计完成中的第1项同口径，不含追加支出和其他不需要追加的一次性专项支出，下同），同口径比上年增长6.56%。其中：开发区和各街道2014年预算支出安排35611万元，同口径比上年增支156万元；区本级2014年预算支出安排81195万元，同口径比上年增支7036万元，增长9.49%。
区本级主要支出项目：
1．一般公共服务支出9922万元，同口径比上年增长7.23%，增支669万元。主要是人员正常晋升及归并津贴补贴增支。
2．公共安全支出4733万元，同口径比上年增长2.51%，增支116万元。主要是社会治安治理和维稳经费标准提高增支。
3．教育文化支出26301万元，同口径比上年增长8.94%，增支2158万元。主要是事业退休人员生活补贴提高标准增支。
4．科学技术支出5318万元，与上年基本持平。
5．社会保障和就业支出13216万元，同口径比上年增长12.81%，增支1501万元。主要是事业退休人员生活补贴提高标准和抚恤经费提高标准增支。
6．医疗卫生支出6157万元，同口径比上年增长16.79%，增支885万元。主要是独生子女伤残死亡家庭特别扶助金提高标准和基本公共卫生服务经费提高标准增支。
7．城乡社区事务支出15142万元，同口径比上年增长14.69%，增支1939万元。主要是长效管理经费增支。
8．农林水事务支出406万元，与上年持平。
2014年，经济发展的宏观环境依然比较严峻，需要我们倍加努力，才能完成年度收入任务。同时，全区经济社会各项事业的发展对财政的支出需求还将继续增长，再加上各项政策性刚性增支因素和一些不可预见的支出，预计2014年财政收支矛盾仍然较为突出。因此，我们必须进一步加强预算管理，提高财政资金使用效率，厉行节约，统筹兼顾，保障重点，确保实现2014年度财政收支平衡。
三、完成2014年预算的主要工作措施
2014年，全区财政工作将认真贯彻落实党的十八届三中全会精神和区委九届七次全会精神，解放思想，改革创新，为保增长、调结构、促改革、惠民生提供有力保障。
（一）围绕发展大局，充分发挥财政资金导向作用
一是重点支持培育投资规模大、带动能力强、支撑作用明显，税收贡献大的的领军型企业，促进企业科技创新和产业结构优化升级。二是支持现代服务业发展提速，繁荣提升商贸服务业，突破发展生产性服务业，推动楼宇经济发展，促进现代服务业与先进制造业双轮驱动，融合发展。三是支持创新创业平台建设和海内外领军型创新创业人才的引进，促进人才优势向产业优势转化。四是构建“多层次、低成本、高效率”的融资体系，更好地扶持中小型企业发展。同时，建立全区金融风险预警机制，防范政府债务风险。
（二）围绕收入目标，切实加强增收节支工作
一是抓早抓紧细化分解收入任务，落实目标责任，实行倒逼机制，确保完成全年收入目标任务。二是抓好对增值税、营业税、企业所得税等主要税种的征管，加大对重点企业、支柱产业、重点行业的财税服务。三是加大税源分析，继续对重点税源、重点税种的实行动态监控和分析预测，把握组织收入主动权。四是抓好零星税源委托代征，“抓大不放小”，堵漏增收。五是加强非税收入征管，确保非税收入及时足额缴库。同时，坚决落实党政机关厉行节约的各项规定，反对铺张浪费。预算安排时按照市《开展反浪费反奢侈专项整治行动的实施方案》的要求，严格落实接待和会议支出压缩5%，公车购置和运行费用只减不增，因公出国（境）经费零增长。
（三）围绕民生改善，全面保障社会事业健康发展
一是建立教育投入稳定增长机制，推进义务教育优质均衡发展、学前教育多元特色发展、社区教育高位内涵发展。二是加大公共卫生事业投入力度，全力推进基本公共卫生均等化服务，提升卫生服务水平。三是支持完善社会保障体系，继续落实就业和再就业扶持政策，提升养老服务，保障残疾人基本权益。四是支持城市基础设施建设和生态建设，提高城市长效管理水平。五是支持加强社会管理创新能力建设，提升社会管理效能和质量。
（四）围绕改革创新，不断提高财政科学管理水平
一是完善部门预算编制体系。重视项目支出的编制、审核及监督管理，严格控制预算追加，维护预算执行的严肃性。二是完善国库集中支付体系，积极推进财政资金无纸化拨付，提升支付安全管理水平。三是深化非税收入管理改革，进一步规范涉农街道票据使用和收费行为，改进收缴方式，实行票款分离。四是加强行政事业单位国有资产管理。出台《钟楼区区级行政事业单位国有资产出租出借管理暂行办法》、《钟楼区行政事业单位电子废物处置管理暂行办法》等文件，杜绝单位将资产自行处置，违规操作。五是制定实施财政绩效管理操作流程，选择项目开展财政支出绩效评价改革。六是深化街道财政改革，规范街道财政分局管理体系，努力提升街道财政管理水平和服务质量。
各位代表，新的一年，财税工作任务十分艰巨。我们将在区委、区政府的正确领导下，在社会各界的大力支持下，主动接受人大的监督，以更加坚定的信心、更加昂扬的斗志、更加高效的作风，奋发进取，迎难而上，确保完成全年财政预算任务，为全区经济社会平稳健康发展作出应有的贡献！
