2017年度钟楼区审计局部门预算
目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能。
二、2017年度部门主要工作任务及目标。
三、部门机构设置、编制现状和所属单位情况。
四、部门收支预算编制的相关依据及测算分析情况。
五、三公经费预算说明情况。
第二部分 钟楼区审计局2017年度部门预算表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表
六、财政拨款基本支出预算表
七、政府性基金支出预算表
八、一般公共预算支出预算表
九、一般公共预算基本支出预算表
十、一般公共预算机关运行经费支出预算表
十一、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表
十二、政府采购支出预算表
第三部分 钟楼区审计局2017年度部门预算情况说明
第四部分 名词解释
主要职能。
（一）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计规范性文件草案；制定全区审计制度规范并监督执行。
（二）根据区人民政府和上级审计机关的工作重点和要求，确定全区审计工作重点，制定审计工作意见，编制并组织实施年度审计计划。
（三）向区政府提出年度区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告；向区政府和市审计局报告对其他事项的审计与专项审计调查情况及结果。
（四）依据《中华人民共和国审计法》等法律法规，直接审计下列事项。
1.区本级预算执行情况和其他财政收支；区辖镇、开发区、各街道办事处、区级各部门的预算执行情况、决算以及其他财政收支；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
2.区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况及决算。
3.区政府部门管理和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
4.法律法规规定应由区审计局审计的其他事项。
（五）按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
（六）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（七）组织实施与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；协助配合有关部门查处相关重大案件。
（八）承办区委、区政府和市审计局交办的其他事项。
（一）对区本级2016年度财政预算执行情况实施审计，全面掌握全区预算执行总体情况，加大财政资金绩效审计力度，提高财政资金使用效益。
（二）根据委托书及年度计划安排实施领导干部经济责任审计，建立健全经济责任评价体系，推动对行政权力的跟踪问效，提高经济责任审计的针对性和有效性。
（三）根据上级审计机关统一部署，对以"一条鞭"形式下达的各类审计项目及时开展审计，揭示存在的困难、问题和风险，为完善相关政策制度提供参考和依据。
（四）加强对区重点工程项目跟踪审计，在控制工程造价、加强工程管理、用好建设资金等方面提出审计建议。
根据上述职责，区审计局设2个内设机构：行政事业审计科、投资审计科；核定行政编制数6个，现实有在职行政编制人员5人。 局下属自收自支事业单位1个。
钟楼区审计局财政管理体制隶属于钟楼区财政局，本部门预算编制范围是区审计局本级。2017年度本部门预算按照财政部门制定的政府收支分类科目、预算支出标准和要求，根据审计依法履行职能和事业发展的需要以及人员资产情况等进行编制。
（一）收入预算：2017年度收入来源为财政拨款，收入预算金额86.32万元。
（二）支出预算：2017年度支出预算金额86.32万元。
1．从功能科目分类：（1）一般公共服务支出预算金额69.10万元，主要用于局机关保障日常运转、开展审计事务而发生的基本支出和专项支出。（2）医疗卫生支出预算金额3.46万元，主要用于局机关职工医疗保障支出。（3）住房保障支出预算金额13.76万元，主要用于局机关按照国家有关规定为职工缴纳住房公积金、新职工补贴以及发放的提租补贴支出。
2．从经济科目分类：包括基本支出预算金额79.82万元、项目支出预算金额6.5万元。
五、三公经费、会议费及培训费预算说明情况。
2017年度钟楼区审计局"三公经费"、会议费、培训费预算金额合计6.65万元，与上年同口径相比，较2016年度预算金额减少0.8万元，其中：2017年度公务接待费预算金额3.7万元，较2016年度预算金额减少0.1万元；2017年度会议费预算金额0.5万元，较2016年度预算金额减少0.6万元；2017年度培训费预算金额2.45万元，与上年同口径相比（2016年度预算中，计提的职工教育经费0.45万元未计入此经费中），较2016年度预算金额减少0.1万元。
详见附件
一、收支预算总表情况说明
本表反映部门年度总体收支预算情况。
钟楼区审计局2017年度收入、支出预算总计86.32万元，与上年相比收、支预算总计各增加8.95万元，增长11.57 %。主要原因是自然增资。其中：
（一）收入预算总计86.32万元，为财政拨款收入预算，其中:一般公共预算收入预算86.32 万元，与上年相比增加8.95万元，增长11.57%。主要原因是人员自然增资。
（二）支出预算总计86.32万元。包括：
1．一般公共服务（类）支出69.10万元，主要用于局机关保障日常运转、开展审计事务而发生的基本支出和专项支出。与上年相比增加4.89万元，增长7.62%。主要原因是人员自然增资。
2．医疗卫生与计划生育（类）支出3.46万元，主要用于局机关职工医疗保障支出，与上年持平。
3．住房保障（类）支出13.76万元，主要用于局机关按照国家有关规定为职工缴纳住房公积金、新职工补贴以及发放的提租补贴支出。与上年相比增加4.06万元，增长41.86 %。主要原因是人员自然增资。
此外，基本支出预算数为 79.82万元。与上年相比增加 9.65万元，增长13.75 %。主要原因是人员自然增资。
项目支出预算数为 6.5万元。与上年相比减少0.7万元，减少9.72%。主要原因是控制行政成本。
二、收入预算情况说明
本表反映部门年度总体收入预算情况。
钟楼区审计局本年收入预算合计86.32万元，其中：
一般公共预算收入 86.32万元，占100 %；
三、支出预算情况说明
钟楼区审计局本年支出预算合计86.32万元，其中：
基本支出79.82万元，占 92.47 %；
项目支出6.5 万元，占 7.53 %；
四、财政拨款收支预算总表情况说明
本表反映部门年度财政拨款总体收支预算情况。
钟楼区审计局2017年度财政拨款收、支总预算86.32万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加8.95万元，增长11.57 %。主要原因是人员自然增资。
五、财政拨款支出预算表情况说明
本表反映部门年度财政拨款支出预算安排情况。
钟楼区审计局2017年财政拨款预算支出86.32万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加8.95万元，增长11.57%。主要原因是人员自然增资。
其中：
（一）一般公共服务（类）
1．审计事务（款）行政运行（项）支出62.60万元，与上年相比增加5.6 万元，增长9.82%。主要原因是人员自然增资。
2．审计事务（款）其他审计事务支出（项）支出6.5 万元，与上年相比减少0.7万元，减少9.72 %。主要原因是控制行政成本。
（二）医疗卫生与计划生育（类）
1．医疗卫生与计划生育（款）行政单位医疗（项）支出2.13 万元，与上年持平。
2．医疗卫生与计划生育（款）公务员医疗补助（项）支出1.33 万元，与上年持平。
（三）住房保障（类）
1．住房保障（款）住房公积金（项）支出6.23万元，与上年相比增加1.05万元，增长20.27%。主要原因是人员自然增资。
2．住房保障（款）提租补贴（项）支出7.53 万元，与上年相比增加3万元，增长66.23%。主要原因是人员自然增资。
六、财政拨款基本支出预算表情况说明
钟楼区审计局2017年度财政拨款基本支出预算 79.82万元，其中：
（一）人员经费68.71 万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
（二）公用经费11.11万元。主要包括：差旅费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金支出预算表情况说明
本部门没有政府性基金收入、也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。
八、一般公共预算支出预算表情况说明
本表反映部门年度一般公共预算支出预算安排情况。
钟楼区审计局2017年一般公共预算财政拨款支出预算 86.32 万元，与上年相比增加8.95 万元，增长11.57%。主要原因是人员自然增资。
九、一般公共预算基本支出预算表情况说明
本表反映部门年度一般公共预算基本支出预算安排情况。
钟楼区审计局2017年度一般公共预算财政拨款基本支出预算79.82 万元，其中：
（一）人员经费68.71万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
十、一般公共预算机关运行经费支出预算表情况说明
本表反映部门年度一般公共预算机关运行经费支出预算安排情况。
2017年本部门一般公共预算机关运行经费预算支出11.11万元，比2016年增加5.94万元，增长114.89 %。主要原因是：因调整科目口径，今年交通费补贴放入商品和服务支出科目中。
十一、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出预算表情况说明
本表反映部门年度一般公共预算资金安排的“三公”经费情况。
钟楼区审计局2017年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出中，公务接待费支出3.7 万元，占“三公”经费的 100 %。具体情况如下：
公务接待费预算支出3.7 万元，本年数小于上年预算数的主要原因控制行政成本。
钟楼区审计局2017 年度一般公共预算拨款安排的会议费预算支出 0.5万元，本年数小于上年预算数的主要原因控制行政成本。
钟楼区审计局2017 年度一般公共预算拨款安排的培训费预算支出2.45万元，与上年同口径相比（2016年度预算中，计提的职工教育经费0.45万元未计入此经费中），本年数小于上年预算数的主要原因控制行政成本。
一、财政拨款收入：指单位本年度从市级财政部门取得的财政拨款。
二、1．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2．一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
3．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
4．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
6．住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：指按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
附件：钟楼区审计局2017年度部门预算表/uploadfile/czzl/2017/1030/20171030155157_23533.xls
