根据《审计法》及相关法律法规的要求，钟楼区审计局对钟楼区2023年本级预算执行和决算草案情况进行了审计。区委、区政府高度重视审计查出问题整改工作，区政府组织召开审计整改工作推进会，细化分解任务，明确责任单位，要求各部门（单位）及时采取有效措施，切实加强审计整改。截至2024年12月10日，具体整改情况如下：
一、2023年预算执行和决算草案审计情况
（一）关于“部分基建项目账务处理不规范”的问题。
整改措施及结果：区财政局已结转2个项目固定资产，涉及投资金额1.14亿元；其余5个已完工项目，正有序安排财务竣工决算审计，待审计报告形成后结转固定资产；另外9个项目正加紧实施中，待形成财务竣工决算报告后，结转固定资产同步清理往来款。
（二）关于“部分专项资金未及时分配使用”的问题。
整改措施及结果：区财政局积极对接主管部门，督促主管部门在规定的时间内及时分解专项资金，并配合做好资金拨付工作，加快拨付进度。
（三）关于“财政资源统筹力度不够”的问题。
整改措施及结果：公益性岗位补助、外经贸发展转型2类专项资金已拨付使用完毕；引进人才专项资金由区主管部门上报市局后，市局在2024年7月下发的文件中调整资金用途；剩余债券资金由上级财政部门收回。
（四）关于“协会财政性资金监管仍需加强”的问题。
整改措施及结果：区财政局加强对协会财政资金使用的监管力度，根据协会账面结余情况及实际使用需求安排预算资金，提高财政资金使用效益。
二、部门预算执行及决算草案审计情况
（一）关于“预算编制不够细化”的问题。
整改措施及结果：相关单位在编制下年度预算时，优先安排历年结余资金作为预算资金来源，细化2025年度预算编制，厉行勤俭节约过紧日子原则，用好用足财政资金。
（二）关于“预算执行仍需加强”的问题。
整改措施及结果：针对预算执行进度偏低的问题，相关单位加强预算编制、执行和绩效管理，提高资金使用效益；针对个别单位支出流程不合规的问题，相关单位对金额在5万元以上支出将根据《局党组议事规则》讨论决定。
（三）关于“财经纪律执行不严格”的问题。
整改措施及结果：针对超限额使用现金支付的问题，相关单位已通知发放人员办理银行卡，采取转账形式发放补助；针对未执行社会车辆定点租赁政策的问题，相关单位组织人员认真学习政府采购方面的文件政策并严格执行。
（四）关于“往来款长期挂账”的问题。
整改措施及结果：相关单位协同区财政局，对基本户账册进行清查，对可予以清理的往来款进行处置。其中，5.47万元应付款上缴区财政。
三、国有企业运营效益及风险防范情况审计
（一）关于“内控制度不健全”的问题。
整改措施及结果：相关公司已出台《人才公寓项目管理制度》《农贸发展有限公司资产出租业务操作细则（试行）》2项制度；相关公司正在制定、完善人才公寓、新能源汽车租赁等业务板块11项制度。
（二）关于“内控制度执行不到位”的问题。
整改措施及结果：针对风险管控能力不足的问题，相关公司已明确业务合作方案审批流程并严格执行；人才公寓各项目组每周核查台账、每月与财务部门对账，杜绝账实不符现象；针对合同审核管理不严格的问题，相关公司改进合同管理模式，由专人从OA合同审批流程中直接下载、用印，确保提交审批版本与实际盖章版本完全一致，明确审批路径及各节点审批注意事项，严格合同审批管理。
（三）关于“股权投资管理不规范”的问题。
整改措施及结果：针对未经规定程序开展投资变更的问题，相关公司严格执行会议规定，后续发生的投资项目条款变更已按规定落实投决会决策审议程序；针对投后管理不到位的问题，相关公司修订《投后管理制度》，健全投后管理方面的管理细则和具体操作指引。
（四）关于“运营效益有待提升”的问题。
整改措施及结果：相关公司紧盯经开区及高新区新落地企业，绑定合作关系，线上增加租赁平台端口并协同中介资源同步招商，截至2024年12月10日，相关人才公寓出租率为74.12%。
（五）关于“财务管理不到位”的问题。
整改措施及结果：相关公司已起草《国企整合优化方案》报区国资办，4家公司待解决历史遗留问题后注销；1家农贸市场待相关街道完成加固工程后移交至集团。
四、政府投资项目建设及管理情况审计
（一）关于“部分项目规划设计不够科学”的问题。
整改措施及结果：针对设计管理不精细的问题，相关公司加强与设计院沟通，对设计文件进行审核、对各专业图纸进行叠图，及早发现问题，提升设计文件的质量；针对设计交底不到位的问题，相关公司加强与项目使用方的沟通，充分理解其实际使用需求并准确传达，最大限度减少无效成本的发生。
（二）关于“个别项目招标采购不规范”的问题。
整改措施及结果：相关单位组织开展招标采购法律法规的学习，同时梳理现有的招标采购项目，确保后续工作依法依规开展。
（三）关于“个别项目建设程序执行不严格”的问题。
整改措施及结果：相关公司制定代建项目设计成本工作流程图、设计方案评审管理办法及设计变更管理办法，后续将严格按照流程执行。
审计工作报告所指出的问题，绝大多数已经完成整改，审计整改工作取得明显成效。下一步将持续关注，推动所
有问题全部整改到位。
