一、项目情况

（一）项目概况

《省住房城乡建设厅关于加强老旧小区环境综合整治推进宜居示范居住区建设工作的指导意见》（苏建房管〔2018〕175号）指导意见明确：重点支持2000年前建设的老旧小区，通过整治环境补齐基础设施和服务短板，落实物业管理服务全覆盖，完善小区功能，提高公共服务水平，提升小区安全运行水平、居住环境品质和居民满意程度，改造提升一批宜居示范居住区，为其他老旧小区的改善提供示范经验。鼓励2000年后建设的既有居住区，通过物业管理省级示范项目的创建，提高物业管理标准化、规范化水平，推动居住区适老化设施配套建设，优化居住区公共环境和服务配套，建立公众参与居住区治理机制，提升整体品质，在此基础上遴选出一批宜居示范居住区。

本次改造范围包括钟楼区荷花池街道辖区内的机械一村（65幢居民楼，165个单元，2006户居民，总建筑面积12.37万平方米）、机械二村（77幢居民楼，197个单元，2359户居民，总建筑面积17.93万平方米）、西上园散居楼（20幢居民楼，66个单元，913户居民，总建筑面积约7.7万平方米）。本次改造区域共涉及162幢房屋，428个单元，总建筑面积约38.00万平方米。

改造内容主要有：雨污水管网改造，道路出新，建筑外立面出新、防水修补，线路整治，安全环境打造，绿化改造及维护，活动场地改造提升，停车设施增加及改造，适老化设施改造等。

（二）绩效目标

本项目旨在加强工程的建设管理，采用规范化市场运作，以公开招投标形式组织各项工程的施工建设和施工监理等工作，并严格验收，确保工程保质、保量如期完成；改善居民居住条件，努力推动住有所居向住有宜居迈进，不断提高人民群众的获得感、幸福感、安全感。

二、评价情况

（一）项目特点分析

荷花池街道2023年老旧小区改造项目是一项涉及面广、时间跨度长、技术性较强的系统工程，需要从过程、产出、效益、满意度4个方面对2025年度专项债券项目资金绩效的完成情况进行评价。

1、过程

过程需要从两个方面进行考核，分别为资金管理和组织实施，通过考核资金到位率、资金执行率、项目收益合理性、资金使用合规性、财务管理制度健全性、资金使用规范性确定当期过程指标得分。

2、产出

产出需要从四个方面进行考核，分别为数量指标、质量指标、时效指标和成本指标，通过考核改造面积、改造户数、原材料抽检合格率、工程验收合格率、竣工时间、工程质保期限和成本节约率确定当期产出指标得分。

3、效益

效益需要从四个方面进行考核，分别为经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响，通过考核提升周边区域土地价值、带动周边商办楼等社会投资、提高周边居民的生活质量、增加居民就业、建筑水、电、施工符合节能要求、建设期环境影响符合要求、人居环境、营商环境等方面的影响确定当期效益指标得分。

4、满意度

主要考核服务对象的满意度，访谈对象为工作人员和小区周边居民。

（二）评价思路方法

专项债券项目资金绩效评价的依据主要包括如下：

1、《中华人民共和国城乡规划法》（2019修正）；

2、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》；

3、《省政府关于印发江苏省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要的通知》（苏政发〔2021〕18号）；

4、《江苏省城市环境综合整治行动实施方案》；

5、常州市第十六届人民代表大会第五次会议《关于常州市国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要的决议》；

6、《常州市城市总体规划（2016-2030）》。

7、《习近平：高举中国特色社会主义伟大旗帜为全面建设社会主义现代化国家而团结奋斗——在中国共产党第二十次全国代表大会上的报告》；

8、《中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见》（2016年2月6日）；

9、《2022年国务院政府工作报告》；

10、《中央财政城镇保障性安居工程专项资金管理办法》；

11、《国务院办公厅关于全面推进城镇老旧小区改造工作的指导意见》（国办发〔2020〕23号）；

12、《省住房和城乡建设厅关于加强老旧小区环境综合整治推进宜居示范居住区建设工作的指导意见》（苏建房管〔2018〕175号）；

13、《江苏省既有住区适老化改造指南》；

14、《关于扎实推进老旧小区综合整治和省级宜居示范居住区建设工作的通知》（苏建房管〔2019〕57号）；

15、《转发省发展改革委等六部门<关于开展小区电线私拉乱接排查整治的通知>的通知》（常发改〔2020〕50 号）。

（三）评价工作情况

1、绩效评价准备

结合本次绩效评价工作的特点，绩效评价工作组由财政、财务和审计等领域的专业人才构成。绩效评价工作组组建后，项目主评人结合《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕2011285号）、《地方政府专项债务预算管理办法》（财预〔2016〕155号）、《地方政府铁路专项债项目资金绩效管理办法》（财预〔2021〕61号）和绩效评价实施方案等，协同行业专家对绩效评价工作组成员开展了培训。

2.绩效评价方法

（1）评价证据收集方案

绩效评价证据收集方案按照可操作性和科学性的原则设计。为保证方案可操作性，绩效评价工作组在方案设计过程中征求了省财政厅和省发展改革委的意见。为保证实施方案的科学性，在方案设计思路上采取了“案卷调查→被评价单位面访+实地调研→问卷调查”的证据收集路线。第一步，进行案卷调查。一方面熟悉评价项目，收集被评价单位和项目的相关信息，另一方面整理在案卷调查过程中未能获取的对评价至关重要的证据信息，从而明确下一步的调研对象。第二步，对案卷调查未能获得的信息，采用“被评价单位面访+实地调研”的方式进行收集。第三步，对受益对象进行问卷调查，收集受益对象对被评价单位的意见和建议。同时，不同方式收集的证据也可相互验证，提高证据信息的全面性和可信度。

（2）评价证据收集方法

为完成本次评价任务，评价小组将使用（但不限于）以下几种方法：

①案卷研究：对项目相关文件，如项目评估文件、项目实施计划、监督检查报告、施工单位工程进度报告、主管部门相关规定和制度、国家或地方的发展政策和战略等进行深入研究、比较和分析，从而为项目的决策、过程、产出和效益提供充分证据。

②座谈会或面访：座谈会或面访由省发展改革委组织和协调，项目实施和运行机构、行业专家和其他利益相关者参加。

③实地考察：由评价小组人员与项目管理人员一起深入部分项目实施地对项目进度、完成情况、工程质量以及受益人群满意度等进行实地调研，这种方法也将部分结合问卷调查的方式进行。

④问卷调查：由绩效评价小组或项目业主发放调查问卷，对项目受益群体的满意度进行调查。

⑤专家会审法：由专家对定性指标进行会审，最终确定绩效评价结果。

⑥数据分析方法：本次评价工作将采用EXCEL等统计软件对采集到的数据进行回归分析等方法来考察项目的成果和影响，通过列举、比照和数据挖掘，形成最终结论。

（四）绩效评价结论

依据确定的绩效评价指标体系、评价标准和评分规则，采集和确认评价基础数据，采用分类评价方式，从过程、产出、效益、满意度等方面进行综合评价和量化打分。经评价，2025年度专项债券项目资金绩效评分为90分。

本次评价采用绩效评分与等级评定相结合的评分方法90(含)-100分为优、80(含)-90分为良、60(含)-80分为中、60分以下为差。

荷花池街道2023年老旧小区改造项目2025年度专项债券项目资金绩效评价综合得分为90分，评价等级为“优”。

三、项目绩效

荷花池街道2023年老旧小区改造项目绩效目标为：

（1）项目完成预期阶段性产出，即按计划进度实施，工程质量达标，未超出项目概算投资，且融资成本较低；

（2）项目预期社会效益未发生不利变动，即项目预计覆盖受益人口未减少，能带动社会有效投资，并实现支持项目地区战略发展目标；

（3）项目实施具有高度可持续性，即项目资金和项目政策上具有高度可持续性。

四、存在问题

在项目管理方面存在如下问题：本项目仍有5个分项在结算审计中，结算进度偏慢。

五、有关建议

1、严格按照预算法及市、区预算管理相关规定，完善项目预算绩效目标的申报，根据项目实际制定合理、科学、完整的绩效目标，并依据目标认真组织实施，以保证预算目标保质保量及时实现。

2、建立健全项目各项管理制度，包括年度项目安排的具体决策程序、项目法人管理制度、项目实施各环节（如招标和监理等）制度，以及项目资金监管及会计核算制度等等，并严格执行，以保证项目实施过程的合法、规范。

3、确保项目资金到位及时，落实制定相关财务管理制度，做到专款专用，防止出现混用、挪用等不良现象。

4、加强对项目管控，提高对预算资金绩效认识，保证项目按期完成，防止资金沉淀，影响资金绩效目标的实现。

5、建设要确保工程质量，并根据当地的实际情况，本着节约的原则，做到投资少见效快。

6、项目建设得好与坏，管理最重要。项目涉及部门多，应加强组织领导和协调管理，确保项目建设顺利进行。

7、应加强工程的建设管理，采用规范化市场运作，以招标形式组织各项工程的施工建设和施工监理等工作，并严格验收，确保工程保质、保量如期完成。

8、本项目建设投入较大，应做好资金的落实工作。

总之，项目实施单位应积极推进项目实施，提高预算支出的责任和效率，提高财政资金使用效益和政府公共服务水平。